Sisällysluettelo
- Omistat kommenttisi
- Tietoja työnantajan maksuosuuksista
- Cliff Vesting
- Valmistunut Vesting
- Yksityisen eläkesuunnitelman edut
- Hallituksen ja kirkon eläkkeet
- Poikkeukset ERISAan
- Taukoja työllisyydessä
- Pohjaviiva
Etuuspohjaisia eläkejärjestelyjä tai eläkejärjestelyjä kutsutaan "etuuspohjaisiksi", koska sekä työnantaja että työntekijät tietävät etukäteen kaavan, jota käytetään etuuksien maksamisen määrittelemiseen ja määrittämiseen. On tärkeää ymmärtää, kuinka eläkesi syntyy, koska ansaintajaikataulu määrää, milloin olet oikeutettu saamaan täydet eläke-edut.
Eläkeoikeudet etuuspohjaisiin eläkejärjestelyihin voivat tapahtua eri tavoin. Hyötysi voivat syntyä heti, tai oikeuden jakaminen voi jakautua jopa seitsemäksi vuodeksi. Suunnitelmasi myöntämisaikataulu voi olla tekijä, jos mietit työpaikan vaihtamista - et ehkä halua lähteä ennen kuin olet saanut täyden oikeuden. Tai jos sinulla olisi ollut eläke entisen työnantajan kanssa, haluat tietysti tietää, mihin eläke-etuuksiin sinulla on oikeus.
Avainsanat
- Etuuspohjaisten eläkejärjestelyjen osallistujien on ymmärrettävä järjestelyn ansaintajaikataulu, jotta he tietävät, milloin he ovat oikeutettuja saamaan täydet etuudet. Yksityisen eläkejärjestelyn työnantajan maksuosuudet annetaan liittovaltion lailla ja he seuraavat joko kalliota tai asteittainen ansaintaohjelma. Valtion ja kirkon eläkejärjestelyihin ei sovelleta ERISA-määräyksiä. Poikkeukset ERISAan ja tauot työnantajan työsuhteessa voivat muuttaa ansaitsemisoikeutta ja eläkettä, jolla sinulla on oikeus.
Kuka omistaa työntekijöiden maksut
Teet. Jos työnantajasi vaatii tai sallii sinun maksaa osan palkasta eläkkeesi, omistat nämä maksut aina kokonaan. Toisin sanoen, jos olet maksanut 200 dollaria eläkkeeseesi viime perjantaina palkkasummalla ja lopetat työsi seuraavana maanantaina, et jättäisi 200 dollaria - tai mitään rahaa, jonka olet maksanut eläkkeellesi aiemmista palkoista - takana.
Eläkevakuutus työnantajamaksuihin
Työnantajan maksut eläkesuunnitelmaan ovat kuitenkin se, mitä saatat jättää vaihtaessasi työpaikkaa. Se on se osa, joka "antaa" riippuen suunnitelman tyypistä ja sen myöntämisaikataulusta. Seuraavia sääntöjä sovelletaan yksityisiin etuuspohjaisiin eläkejärjestelyihin, joihin sovelletaan liittovaltion lakia, nimeltään työntekijöiden eläketuloturvalaki (ERISA). ERISA asetti vähimmäisvaatimukset eläkesuunnitelmille, joista hyötyvät osallistujat. Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt, kuten 401 (k), ja sovellettavat etuuspohjaiset järjestelyt, kuten kassa- ja eläkepääomajärjestelyt, noudattavat erilaisia sääntöjä (vaikkakin on joitain samankaltaisuuksia).
Työntekijän palvelussuhteet, jotka heidän on suoritettava työnantajan kanssa, jotta ne olisivat täysin oikeutettuja, riippuvat siitä, onko eläkkeellä kalliota tai aikataulu.
Cliff Vesting
Kallio-oikeuden aikataulun myötä työntekijät saavat täydet eläkkeensä tietyn vuoden kuluttua. ERISA: n mukaan yksityisen sektorin suunnitelmien enimmäiskesto on viisi vuotta, mutta työnantajat voivat sallia täysimääräisen oikeuden syntymisen aikaisemmin. Esimerkiksi ExxonMobilin eläkejärjestelmässä työntekijät ovat täysin oikeutettuja viiden vuoden työsuhteen päätyttyä tai 65 vuoden täyttämisen jälkeen sen mukaan, kumpi tulee ensin.
Jos suunnitelmassasi on kalliota myöntävä aikataulu, et saa mitään työnantajan maksuja, jos lähdet työstäsi ennen viiden vuoden vuosipäivääsi. Sinulla on kuitenkin oma vastuusi.
Valmistunut omistusoikeus
Valmistuttuaan ansaitsemiseen sisältyy osittainen ansaitseminen jokaiselta palvelusvuodelta, kun olet palvellut kolme vuotta. Yksityisen sektorin suunnitelmissa tulee vähintään kolmen vuoden kuluttua 20% eläkkeestäsi; neljän vuoden jälkeen olet saanut 40%: n oikeuden; viiden vuoden jälkeen olet saanut 60% oikeuden; Kuuden vuoden jälkeen olet saanut 80% oikeuden ja vuoden 7 jälkeen 100%.
Työnantajasi voi kuitenkin vapaasti tarjota edullisemman asteittaisen myöntämisaikataulun. "Perinteinen etuuspohjainen eläkejärjestelmä voi saada 50% kahden vuoden palvelusajan jälkeen ja 100% neljän vuoden palvelusajan jälkeen", sanoo aktuaari John Lowell, Atlantassa toimivan lokakuun Three Consulting -konsultin konsultti, joka tarjoaa eläkeohjelman suunnittelun ja siihen liittyvät palvelut. "Toisaalta suunnitelma, jonka mukaan ansaintajaksolle annetaan 50% neljän palvelussuhteen jälkeen ja 100% kuuden vuoden palvelussuhteen jälkeen, ei olisi hyväksyttävä, koska se ei vastaa tai ylitä yhtäkään sallittua aikataulua kaikissa ajankohtina.”
Milloin voit kerätä yksityisen eläkejärjestelmän etuja
Eläkkeesi täysi ansaitseminen ei tarkoita, että pääset rahat välittömästi. Liittovaltion lain mukaan työntekijät ansaitsevat oikeuden saada eläke-etuuksiaan saavuttaessaan normaalin eläkeiän yllämainittujen palvelusvuosien täyttymisen lisäksi.
"ERISA: n piiriin kuuluvan järjestelyn normaali eläkeikä määritetään suunnitelmassa", Lowell sanoo. Se ei kuitenkaan saa tapahtua myöhemmin kuin 65-vuotiaana viiden vuoden palvelusvuonna.
Hallituksen ja kirkon eläkkeet
Löydät eläketurva-aikataulun yhteenvetokaavion kuvauksesta, jonka saat henkilöstöosastolta tai eläkesuunnitelman ylläpitäjältä.
Poikkeukset ERISAan
Joko kalliolla tai asteittaisella ansaintaohjelmalla, työvuosia laskettaessa työnantajien ei tarvitse laskea vuosia, jotka olet työskennellyt heille ennen 18-vuotiaana; vuotta, jonka aikana et ole osallistunut suunnitelmaan, joka vaati työntekijöiden maksuosuuksia; tai vuosia, jolloin työnantaja ei pitänyt yllä suunnitelmaa tai edeltäjänsä suunnitelmaa. Työnantajien ei myöskään tarvitse laskea vuosia, jolloin et ollut vakinainen kokopäiväinen työntekijä, vaikka joissakin näistä tapauksista he saattavat hyvittää sinulle osavuosia.
Erityisesti, jos olet osallistunut yksityisen sektorin eläkejärjestelyyn vuodesta 1974 vuoteen 1988 ja työnantajasi käytti kalliolle myöntämisaikataulua, sinulle myönnettiin 0%: n oikeus, kunnes olet suorittanut vähintään 10 vuoden palvelussuhteen, jolloin sinusta tuli 100%. Jos työnantajasi käytti asteittaista ansaintaaikataulua, sinusta tuli 25% ansaittu etuus viiden vuoden palvelussuhteen jälkeen ja 5%: n lisäys vuosittain 15 vuoden palvelusajaan saakka, jolloin sait 100%.
Lisäksi poikkeus nimeltä ”45-sääntö” nimitti, että jos työntekijän ikä ja palvelusajat olivat 45 ja hänellä on ollut vähintään viiden vuoden työsuhde kyseisen työnantajan palveluksessa, vähintään 50 prosenttia etuuksista on annettava vähintään 10%: n lisäys vuosittain sen jälkeen.
Taukoja työllisyydessä
Joskus henkilö työskentelee yksityisen sektorin työnantajan palveluksessa useita vuosia, mutta nämä palvelusvuodet eivät ole peräkkäisiä. Sisältyykö henkilö työnantajan eläkejärjestelmään?
ERISA sanoo, että jos poistut työnantajalta ja palaat viiden vuoden kuluessa, suunnitelma vaaditaan yleensä laskemaan aikaisemmat palvelussuhteesi. Joten jos työskentelit yksityisyrityksessä vuodesta 2010 vuoteen 2012 (kolme vuotta), sitten meni toiseen yritykseen vuosiksi 2013 ja 2014 (kaksi vuotta) vain palataksesi entiselle työnantajallesi vuonna 2015 ja pysyä kaksi vuotta, sinulla on yleensä oikeus suunnitelmasi - joko kokonaan, jos suunnitelmassa käytetään kalliosuutta, tai ainakin osittain, jos suunnitelmassa käytetään asteittaista ansaitsemista. Tiivistelmäsuunnitelmasi tulisi jälleen selittää, kuinka työnantajasi käsittelee tätä tilannetta.
Pohjaviiva
Eläkesi aikataulun ymmärtäminen voi olla hankalaa. On erittäin tärkeätä tietää säännöt, jotta voit tehdä viisaita päätöksiä siitä, vaihdetaanko työaika ja milloin, ja kerätä kaikki eläke-edut, joihin sinulla on oikeus eläkkeelle siirtyessään.
