Sisällysluettelo
- Siirrä omaisuus oikealle suunnitelmalle
- Esimerkki 1: Väärä tili
- Esimerkki 2: Kirjalliset virheet
- Siirtymisen rajoitus
- Esimerkki 3: Väärä vieritys
- Pohjaviiva
Suuri joukko veronmaksajia siirtää eläkesuunnitelman varojaan suunnitelmien ja rahoituslaitosten välillä päivittäin. Vaikka rahoituslaitokset ja rahoituspalvelujen tarjoajat yrittävät varmistaa, että virheitä ei tapahdu, niitä tapahtuu joskus joka tapauksessa. On tärkeää tietää, että vaikka laitos tekikin virheen, jaat vastuun siitä, että pyytämäsi siirtyminen tai siirtäminen on sallittua voimassa olevien säännösten nojalla.
Avainsanat
- Varmista, että eläkesuunnitelma, johon siirrät varat, on kelvollinen vastaanottamaan niitä. Tarkastele tapahtumiasi toimistovirheiden varalta, jotka saattavat tahattomasti laiminlyödä säädöksiä. Kuudennenkymmenen päivän IRA-siirtyminen on rajoitettu yhteen jokaista 365 päivää kohden, mutta toimitsijamiehestä toimitsijalle. siirtymiset ovat rajoittamattomia.
Siirrä omaisuus oikealle suunnitelmalle
Kun siirrät eläkevarat yhdestä suunnitelmasta toiseen, vastaanottavan suunnitelman on oltava kelvollinen vastaanottamaan omaisuutta. Jos siirrät omaisuuserät väärän tyyppiseen eläkesuunnitelmaan, menetät siirretyn omaisuuden verosaatavan tilan ja se voi myös aiheuttaa tahattomia verovaikutuksia.
On elintärkeää havaita virheet varhaisessa vaiheessa, jotta vältetään verot ja sakot.
Esimerkki 1: Väärä tilin valitseminen
John vetäytyi 401 (k) saldostaan 500 000 dollaria ja vei summan SIMPLE IRA: hansa paikallisessa pankissaan. John ei ollut tietoinen siitä, että määräysten mukaan hän ei saanut siirtää määriä muista eläkesuunnitelmista YKSINKERTAISELLE IRA: lle. Kaksi vuotta myöhemmin John palkkasi veroammattilaisen, joka löysi virheen tarkastellessaan Johnin viimeaikaisia veroilmoituksia. Valitettavasti oli liian myöhäistä korjata se ilman seurauksia. John joutui poistamaan 500 000 dollaria SIMPLE IRA: staan, ja koska summa pysyi hänen tilillään kaksi vuotta, hänen oli maksettava IRS: lle 60 000 dollarin valmistevero (6% vuodessa).
Lisäksi John menetti mahdollisuuden kerätä veroihin liittyviä laskennallisia tuloja 500 000 dollarista, joka olisi kertynyt, jos summa olisi vietetty perinteiseen IRA: hon. Jos John olisi havainnut virheen 60 päivän kuluessa jaon vastaanottamisesta, hän olisi voinut jakaa summan YKSINKERTAISESTA IRA: staan ja tallettaa sen perinteiselle IRA: lle vaihtona.
Esimerkki 2: Kirjalliset virheet
Jane työskentelee kahden rahoituslaitoksen kanssa. Ensin hänellä on perinteinen IRA, kun taas toisella hänellä on sekä perinteinen IRA että tavallinen (muu kuin IRA) säästötili. Jane kehottaa toista rahoituslaitosta siirtämään varoja IRA: ltaan IRA: lle ensimmäisessä rahoituslaitoksessa. Vuotta myöhemmin Jane tajusi, että toimittama tilinumero oli hänen säästötilinsä. Hän pani rahat heti IRA: honsa ensimmäisessä rahoituslaitoksessa. Tämä kuitenkin teki kaupasta säännöllisen osuuden IRA: lle, ei suunnitelmallisesta siirrosta. Valitettavasti kumpikaan rahoituslaitos ei havainnut ristiriitaa ja estänyt virheellisen tapahtuman.
Jos Jane on jo maksanut enimmäismäärän IRA: honsa, hänen on poistettava varat ylimääräisen korvauksen palautuksena. Jos hän ei korjaa virhettä asetettuun määräaikaan mennessä, hän on IRS: lle 6-prosenttinen sakko määrästä jokaiselle vuodelle, joka jää hänen IRA: honsa. Jos hän ei ole kuitenkaan vielä suorittanut maksuosuuttaan vuoden IRA: honsa ja summa ei ylitä IRA: n maksuosuutta ja sisältää vain käteisvaroja, Jane voi jättää määrän IRA: hon ja kohdella sitä säännöllisenä IRA-maksuenaan.
Siirtymisen rajoitus
Esimerkki 3: Vääränlainen kaatuminen
Tom, 45-vuotias veronmaksaja, omistaa kaksi perinteistä IRA: ta. Huhtikuussa 2018 hän vetäytyi 50 000 dollaria IRA: n ykköseksestä ja vei summan yli IRA: n numeroon 60 päivän kuluessa. Kauppa on veroton ja rangaistusvapaa, koska se toteutettiin oikein. Tammikuussa 2019 John veti vielä 40 000 dollaria IRA: lta ykköseksi ja vei summan yli IRA: n numeroon 60 päivän kuluessa. 40 000 dollaria ei kuitenkaan voida myöntää uudelleen, koska John oli jo siirtänyt jakelun IRA: n ykkössijalle viimeisen 12 kuukauden aikana. Johnin on poistettava 40 000 dollaria ylimääräisen jaon palautuksena rangaistusten välttämiseksi.
Tämän välttämiseksi siirryttäessä eläkevarat kahden perinteisen IRA: n tai kahden Roth IRA: n välillä, on suositeltavaa, että siirto tapahtuu toimitsijamieheltä toiselle. IRA: n välillä voi tapahtua toimitsijamiehestä toiselle tapahtuvien siirtojen määrää.
Pohjaviiva
Ennen kuin siirrät eläkevarallisuuttasi, kysy rahoitusneuvojalta neuvoja varmistaaksesi, että liiketoimi on sallittu voimassa olevien säännösten mukaisesti. Lisäksi tarkista, että varat on siirretty oikealle tilille tai oikealta tililtä oikeassa järjestyksessä. Saatat pystyä korjaamaan virheet ilman rangaistuksia, jos ne havaitaan riittävän aikaisin.
