Mikä on rahan osto-eläkejärjestelmä?
Rahan ostoeläkejärjestelmä on työntekijän eläke-etuusjärjestelmä, joka muistuttaa yrityksen voitonjako-ohjelmaa. Se edellyttää, että työnantaja tallettaa tietyn prosenttiosuuden osallistuvan työntekijän palkasta tilille vuosittain. Työntekijä ei saa osallistua rahastoon, mutta hän voi valita, kuinka sijoittaa rahaa työnantajan tarjoamien optioiden perusteella.
Avainsanat
- Rahan ostoeläkejärjestelmä on työnantajan vuosittainen maksu työntekijöiden eläketurvan säästöistä. Työntekijät eivät osallistu eläkejärjestelyihin, mutta heillä voi olla myös 401 k: n suunnitelma. Tämä on "pätevä" eläkesäästöohjelma, joka tarkoittaa työntekijä ei maksa veroja rahasta, ennen kuin se on nostettu.
Työntekijän tilin saldo on verosaatavana, kunnes rahaa nostetaan, kun taas työnantajan maksuosuus on verovähennyskelpoinen.
Rahan ostoeläkejärjestely verrataan joskus voitonjakojärjestelmään. Erona on, että rahan ostosuunnitelmaa koskevat säännöt ovat tiukat. Yhtiö ei voi säätää maksutasoaan voittojen kasvaessa tai laskeessa.
Rahan ostoeläkesuunnitelman ymmärtäminen
Rahan ostoeläkejärjestelmä on pätevä eläkejärjestelmä. Tämä tarkoittaa, että sillä on oikeus veroetuihin ja siihen sovelletaan verosäännöksiä. Säännöt ovat samanlaiset kuin mitä tahansa pätevyyskorvaustilille:
- Jos jätät työnantajasi, voit siirtää rahat 401 (k) -kohtaan tai IRAY et voi nostaa rahaa ennen eläkkeelle maksamatta sakkoa. Työnantajasi voi antaa luvan lainoille, mutta ei nostaa tiliä
Rahan osto-eläkejärjestely on tarkoitettu tarjoamaan eläketuloja. Eläkkeelle siirtymisen jälkeen tilin koko pääomapohjaa voidaan käyttää elinikäisen annuiteetin ostamiseen tai se voidaan nostaa kertakorvauksina.
Rahan ostoeläkejärjestelmä on vahva lisä työntekijän eläkesäästöihin, varsinkin jos se on lisäys muihin säästösuunnitelmiin, kuten 401 (k).
Kunkin raha-ostosuunnitelman jäsenen tilillä oleva summa on erilainen riippuen työntekijän maksuosuudesta ja näistä maksuista ansaitulta sijoitustuotolla.
Rahan osto-suunnitelmia voidaan käyttää voitonjako-suunnitelmien lisäksi vuosittaisten säästötasojen maksimoimiseksi. Suunnitelmaa voidaan käyttää yhdessä muiden eläkesuunnitelmien kanssa.
Yrityksen maksut on tehtävä siitä riippumatta, tuottaako yritys voittoa vai kuinka paljon voittoa. Vuodelle 2020 IRS: n sallimat kokonaismaksurajat ovat pienemmät kuin 25 prosenttia työntekijän korvauksista tai 57 000 dollaria.
Osallistujan etuus eläkkeellä perustuu kokonaismäärään ja sijoitusten tuottoihin tai tappioihin. Niin kauan kuin maksuosuudet pysyvät vuotuisten rajojen sisällä, rahaa lykätään veroilla.
Työnantajat yleensä asettavat ansaintajakson, jonka jälkeen työntekijä on oikeutettu ohjelmaan. Saatuaan täyden oikeuden, työntekijä voi alkaa hankkia varoja 59½-vuotiaana ilman verorangaistusta. Noston, joko kiinteämääräisenä tai erämaksuna, verotetaan tavanomaisena tulona, ja sen on alkava siitä hetkestä, kun tilinomistaja täyttää 70½ vuotta.
Hyödyt ja haitat
Rahan ostoeläkesuunnitelma voi lisätä huomattavasti eläkesäästöjä, varsinkin jos niitä käytetään yhdessä muiden säästösääntöjen kanssa, kuten 401 (k). Yritykselle tällaisen ohjelman antaminen antaa heille etulyöntiaseman kilpailla kyvyistä. Veroetu lieventää menoja. Haittapuoli: rahan ostoeläkeohjelmalla voi olla suuremmat hallintokustannukset kuin muilla eläkesuunnitelmilla.
