Mikä on pitkäjänteinen vastuu?
Pitkäaikainen vastuu on tyyppiä vastuuta, jolla on pitkä selvitysjakso. Pitkäaikaiset velat johtavat todennäköisesti korkeisiin syntyneisiin mutta ilmoittamattomiin (IBNR) korvausvaatimuksiin, koska korvausvaatimusten selvitys voi kestää kauan.
Avainsanat
- Pitkäsuuntainen vastuu on tyyppiä vastuuta, jolla on pitkä selvitysjakso. Vastuuvakuutusvaateisiin liittyy usein suuria rahasummia, ja ne voivat johtaa sovintoon sekä pitkään oikeudenkäyntiin. Esimerkkejä pitkävaikutteisista vastuista ovat lääketieteelliset väärinkäytökset, työhön liittyvä syrjintä ja lasten hyväksikäyttö.
Pitkäjänteisen vastuun ymmärtäminen
Se, pidetäänkö vakuutusvaatimuksen selvitysjaksoa pitkäaikaisena vastuuna vai lyhytaikaisena, vaihtelee katettavan riskin tyypin mukaan. Kiinteistövakuutuskorvaukset tyydytetään yleensä suhteellisen nopeasti, kun taas vastuuvakuutukset luokitellaan pitkäaikaisiin velkoihin.
Vastuuvakuutuksen tarjoajat näkevät usein uusia korvausvaatimuksia jättävän kauan kauan korvaustapahtuman jälkeen. Pitkä selvitysjakso tai pitkäjänteinen vastuu voi tapahtua monista syistä, mukaan lukien:
- Vastuuvakuutusvaateisiin liittyy usein suuria rahasummia verrattuna muun tyyppisiin vakuutuskorvauksiin. Vastuuvakuutusvaateet voivat johtaa myös sovintoon ja pitkään oikeudenkäyntiin. Vakuutusyhtiö haluaa usein tutkia kanteen perusteellisesti varmistaakseen, että se toteutetaan. tehty vilpittömässä mielessä eikä ole petollinen.
Pitkäaikaisten velkojen taloudelliset vaikutukset
Vakuutusyhtiöillä, jotka tarjoavat suojan pitkäaikaisiksi katsottujen riskien varalta, voi olla korkeampi sijoitustoiminnan tulosuhde (sijoitustoiminnan nettotuotot / ansaitut vakuutusmaksut) kuin yrityksillä, jotka tarjoavat lyhytaikaisten velkojen vakuutusta. Sijoitustulosuhdetta käytetään vakuutusyhtiön kannattavuuden määrittämiseen. Vakuutusyhtiöt yleensä sijoittavat asiakkailleen saamansa vakuutusmaksut. Pitkäjänteisistä riskeistä katettavilla vakuutuksilla on suurempi ero vakuutusmaksujen keräämisajankohdan ja korvausten maksamisen välillä. Seurauksena pitkävaikutteisilla vakuutustoimittajilla on enemmän aikaa sijoittaa vakuutusmaksujaan, jolloin heillä on enemmän aikaa ansaita korkeampi tuotto.
Pitkäaikaisia velkoja koskevilla vakuutuksilla on kuitenkin yleensä korkeammat tappioprosentit (aiheutuneet tappiot jaettuna ansiotuloilla) ja korkeammat yhdistelmäsuhteet (tappiot ja tappioiden oikaisukulut jaettuna ansaitulla vakuutusmaksulla). Yhdistetty kulusuhde auttaa myös määrittämään vakuutuksenantajan kannattavuuden. Suhde sisältää kerätyt vakuutusmaksut, maksetut korvaukset ja mahdolliset korvauskulut. Alle 100%: n yhdistetty kulusuhde osoittaa, että vakuutuksenantaja tuottaa voittoa, kun taas yli 100%: n suhde tarkoittaa, että yritys maksaa enemmän korvausvaatimuksissa kuin vakuutusmaksujen keräämisessä.
Erityiset näkökohdat
Koska vaatimuksen esittäminen ja kulkeminen tuomioistuinten läpi voi kulua vuosia tai jopa vuosikymmeniä, asianmukainen kirjanpito on välttämätöntä. Yritysten, jotka joutuvat kohtaamaan pitkävaikutteiset korvausvastuut, olisi oltava varovainen vanhojen tietojen kanssa ja pidettävä niitä, kunnes on yritetty selvittää, onko vakuutuksia tai todisteita vakuutuksista niiden joukossa.
Jos yritys ei löydä vanhaa vastuuvakuutuskäytäntöä, sen on luotettava toissijaisiin todisteisiin sen osoittamiseksi, että vakuutus oli olemassa ja että se katosi tai tuhoutui tarkoituksella huijata vakuuttajaa. Tällaisia todisteita voisivat olla yrityspöytäkirjat, kirjanpitoasiakirjat, vuosikertomukset, sisäiset muistiot, tapahtumarekisterit ja jopa henkilökohtaiset tapaamiskalenterit - mutta mikään ei ole tärkeämpää kuin itse poliisinumeron löytäminen.
Esimerkkejä pitkäaikaisesta vastuusta
Vaikka vaateen tyyppi ja sovitteluprosessin pituus voivat vaihdella, alla on joitain yleisimmistä pitkävaikutteisista korvausvastuista.
- Ammattitautivaatimukset, kuten asbesti, ja ympäristövaatimukset, joihin liittyy ilman pilaantumista monien vuosien ajan. Lääketieteellinen väärinkäyttö, kuten potilas haastaa lääkärin lääketieteelliseen väärinkäytökseen kuukausia leikkauksen tai toimenpiteen jälkeenKybervastuut, jotka kuuluvat kybervakuutusten piiriin, auttavat korvaamaan rahavahinkoja yksityishenkilö tai yritys tietoverkon rikkomisen takiaTyöllisyyden syrjintäLasten väärinkäyttö
