Mikä on elinkorko?
Henkivakuutus on vakuutustuote, jolla on ennalta määrätty määräaikainen maksusumma annuitan kuolemaan asti. Niitä käytetään yleisesti takaamaan tulot eläkkeellä, joita ei voida ylittää. Tyypillisesti annuitantti maksaa annuiteettiin määräajoin, kun hän edelleen työskentelee. Annuitantit voivat kuitenkin ostaa eläketuotteen myös yhtenä suurena kertakorvauksena, yleensä eläkkeellä.
Kuinka elinkorko toimii
Henkivakuutukset ja niiden taatut elinajan maksut ovat pääasiassa pitkäikäisyysvakuutuksia, koska säästöjen ylittymisriski siirtyy annuiteetin myöntäjälle, yleensä vakuutuksenantajalle. Eläkeannuitteja käytetään usein maksumenetelmänä arpajaisvoittajille ja jäsennellyissä siirtoissa. Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt ovat eräänlainen eläke-annuiteetti, koska ne maksavat elinikäisen etuuden työntekijän palkan, iän ja palvelusajan perusteella.
Kun annuiteetti on rahoitettu ja otettu käyttöön, se maksaa annuitantille säännöllisesti, yleensä kuukausittain, luotettavan tulolähteen. Kun laukaiseva tapahtuma, kuten kuolema, annuiteetin säännölliset maksut lakkaavat yleensä, vaikka ne saattavat jatkaa maksamistaan riippuen vaihtoehdosta, jonka annuiteetin ostaja valitsee.
Vaikka annuiteetit yleensä maksavat etuuden joka kuukausi, mutta ne voidaan maksaa myös neljännesvuosittain, vuosittain tai puolivuosittain annuitan tarpeista tai vero-olosuhteista riippuen. Monet eläkeläiset rahoittavat elinkorkoa toistuvan asumisensa (asuntolainan tai vuokran), avustetun asumisen, terveydenhuollon, vakuutusmaksun tai sairauskulujen perusteella. Vaikka elinkorko maksaa taatun tulon, sitä ei indeksoida inflaatioon, joten ostovoima voi heikentyä ajan myötä. Eläkkeen annuiteetti, kun se on annettu, ei ole peruutettavissa.
Annuiteetilla on kaksi vaihetta: kertyminen (tai lykkäys), kun ostaja rahoittaa eläkevakuutuksen vakuutusmaksuilla, ja jakelu (tai annuitointi), jonka aikana annuitantti saa maksut kuolemaan saakka.
Erityiset näkökohdat
Annuiteettituotteiden monimutkaisuuden ja niiden vaikutusten annuitin elintasoon vuoksi ihmisten on neuvottava kuulemaan hyvämaineinen ammattilainen ennen minkään annuiteettituotteen ostamista. Eläkemaksujen verotuksellisen luonteen vuoksi erittäin varakkaat sijoittajat tai keskimääräistä suuremmat tulot ansaitsevat ihmiset käyttävät näitä henkivakuutustuotteita usein siirtääkseen suuria rahasummia tai lieventääkseen verojen vaikutuksia vuotuisiin tuloihinsa.
Eläketyypit
Eläinkorvauksia on monenlaisia, jokaisella on oma tarkoitus. Esimerkiksi:
- Välitön annuiteetti: Siinä on vain jakeluvaihe, kuten tapahtuu myös voitto-, tulo-, tai yhden palkkion välittömässä annuiteetissa. Taattu annuiteetti: Maksaa tietyn ajanjakson ja maksaa edelleen edunsaajalle tai kiinteistölle annuitin kuoleman jälkeen. Kutsutaan myös vuoden tiettyyn annuiteettiin tai tiettyyn ajanjaksoon tiettyyn annuiteettiin. Kiinteä annuiteetti: Maksaa kiinteän prosenttimäärän.Muuttuva annuiteetti: Maksaa sijoituskorin tai indeksin tuoton perusteella.Yhtenäinen annuiteetti: Maksaa, kunnes molemmat puolisot kuolevat, joskus alennetulla määrällä ensimmäisen puolison kuoleman jälkeen.
