Yleensä 401 (k) ja 403 (b) suunnitelmat ovat hyvin samankaltaisia - molemmat ovat etuuspohjaisia eläkejärjestelyjä, joita työnantajat tarjoavat työntekijöille. Ensisijainen ero näiden kahden välillä on työnantajatyyppi, joka tyypillisesti sponsoroi heitä, ja sijoitusvaihtoehdot. Suunnitelma 403 (b) tarjotaan verovapaiden organisaatioiden, kuten hyväntekeväisyysjärjestöjen ja julkisten koulujen, työntekijöille. Ja 401 (k) -suunnitelmat voivat hyväksyä sekä verovapaat että voittoa tavoittelevat organisaatiot.
Avainsanat
- 403 (b) suunnitelmat voivat hyväksyä vain voittoa tavoittelemattomat organisaatiot.401 (k) suunnitelmat voivat hyväksyä kuka tahansa työnantaja - verovapaat ja voittoa tavoittelevat. Niiden yhtäläisyyksiin sisältyy veroihin perustuva kasvu, maksuosuudet ja milloin voit nostaa varoja. Suurin ero on, että 401 (k) suunnitelmat voivat tarjota sijoitusoptioita, jotka sisältävät osakkeita, joukkovelkakirjoja ja sijoitusrahastoja; 403 (b): n sijoitusvaihtoehdot riippuvat tilin tyypistä.
Jos työnantajasi tarjoaa sekä 401 (k) että 403 (b), mutta jos työnantajasi tarjoaa molemmat, voit valita osallistua jompaan kumpaan tai molempiin - jos sallitaan. Jos olet niiden joukossa, joilla on valinta, sinun on ymmärrettävä kunkin suunnitelman toimivuuden yksityiskohdat ja niiden keskeiset erot, kuten sijoitusvaihtoehdot, jotta päätetään, mikä sopii sinulle parhaiten. Sama pätee, jos työskentelet eri työnantajien parissa ja sinulla on molemmat vaihtoehdot.
401 (k) ja 403 (b) Suunnitelmat: yhtäläisyydet
Molemmat ovat veroedullisia eläkesuunnitelmia. Tulot ja palautukset kasvavat veroilla, kunnes ne peruutetaan. Roth-tileille - jotka voivat olla lisäominaisuus molemmat tyyppisiin suunnitelmiin - pätevät jakelut ovat verovapaita.
Valinnaiset lykkäysmaksurajoitukset ovat samat jokaiselle. Vuonna 2020 sallittu enimmäisverovelvoitteinen valinnainen lykkäämismaksu on 100% korvauksista, joka on enintään 19 500 dollaria, kun se on 19 000 dollaria vuonna 2019. Osallistujat, jotka ovat vuoden loppuun mennessä vähintään 50 vuotta, voivat osallistua ylimääräiseen 6500 dollariin (vuonna 2019 6 000 dollariin)., joka tunnetaan kiinniottopanoksena. Rahoitusraja on sama riippumatta siitä, maksatko jommankumman kahdesta tai molemmista.
Työnantajat voivat myös valita vastaavien ja / tai ei-aktiivisten maksuosuuksien suorittamisen, vaikkakin tämä on vähemmän yleistä 403 (b) s: lle kuin 401 (k).
Työntekijöiden on täytettävä tietyt vaatimukset voidakseen tehdä irtisanomisia, kuten heidän olla enää työskentelemättä suunnitelman sponsorin palveluksessa tai saavuttaa 59½-vuotiaita. Ennen 59–25-vuotiaiden vetäytymistä määrätään varhaisjakelusta 10 prosenttia, ellei poikkeusta sovelleta - 59–25-vuotiaana ei ole rangaistusta.
Molemmat suunnitelmat voivat tarjota lainoja työntekijöille, mutta työnantaja on vastuussa siitä, päättävätkö he tarjota lainoja.
401 (k) ja 403 (b) Suunnitelmat: erot
Avainero 401 (k) - ja 403 (b) -suunnitelmien välillä on käytettävissä olevat sijoitusvaihtoehdot. Vaikka työnantaja voi rajoittaa sijoitusvaihtoehtoja alle 401 k: n (k), se voi sallia monenlaisia sijoituksia, mukaan lukien osakkeet, joukkovelkakirjat ja sijoitusrahastot.
403 (b) s: n sijoitusoptiot riippuvat 403 (b) -tilin 403 (b) -tilin tyypistä. 403 (b) (1): lle se on annuiteetti, 403 (b) (7) se on sijoitusrahastot, ja 403 (b) (9) kirkon suunnitelmat mahdollistavat laajemmat sijoitusvaihtoehdot.
Pieni historia: 403 (b): t rajoittuivat annuiteteihin, joita kutsutaan myös verotuksellisiksi annuiteteiksi, mutta tämä rajoitus poistettiin vuonna 1974, jolloin 403 (b) (7) -tilit olivat vaihtoehto. Näitä 403 (b) (7) tilit ovat yleensä saatavissa välitysyrityksissä.
Toinen ero on, että noin 403 (b) -suunnitelmissa sallitaan ylimääräiset valinnaiset lykkäysmaksut työntekijöille, joilla on vähintään 15 vuoden palvelussuhde, vaihtoehto, jota ei ole käytettävissä 401 (k) -suunnitelmassa. Tämän säännöksen nojalla, jos se sallitaan 403 (b) -suunnitelman nojalla, voit maksaa lisäsumman, joka on enintään 3 000 dollaria vuodessa, jos elinikäraja on 15 000 dollaria. Ja toisin kuin muissa eläkesuunnitelmien seurantaa koskevissa säännöksissä, sinun ei tarvitse olla 50-vuotias tai vanhempi hyödyntääksesi tätä etua.
Entä jos sinulle tarjotaan molemmat suunnitelmatyypit?
