Mikä on pay-as-you-go-eläkejärjestelmä?
Maksuperusteinen eläkejärjestelmä on eläkejärjestely, jossa eläkejärjestelyn edunsaajat päättävät siitä, kuinka paljon he haluavat maksaa, joko vähentämällä säännöllisesti määritetty määrä palkastaan tai maksamalla halutun määrän kertakorvauksena. Maksuperusteinen eläkejärjestelmä on samanlainen kuin 401 (k). Työntekijä voi valita useista sijoitusvaihtoehdoista ja päättää, haluavatko he suuremman tuoton sijoittamalla riskialttiimpaan rahastoon vai turvallisempaan rahastoon, joka tuottaa tasaista tuottoa.
Tämä on toisin kuin täysin rahastoivat eläkejärjestelyt tai etuuspohjaiset eläkejärjestelyt, joissa eläke rahoitetaan työnantajan eikä tulevien edunsaajien sijaan. Maksuperusteisia eläkejärjestelmiä kutsutaan joskus "ennakkomaksuisiksi eläkejärjestelyiksi".
Avainsanat
- Eläkettä koskeva eläkejärjestely edellyttää yksilöiden rahoittavan omat eläkesäästötilinsä osalla ansiotulojaan. Maksu-eläke-eläkejärjestelyt, toisin kuin täysin rahastoidut tai etuuspohjaiset, eivät takaa kuinka paljon rahaa saat eläkkeellä. 401 k) eläkejärjestelyt ja muut maksupohjaiset eläkejärjestelyt ovat esimerkkejä maksettavissa olevista eläkkeistä.
Kuinka pay-as-you-go-eläkesuunnitelmat toimivat
Sekä yksittäiset yritykset että hallitukset voivat perustaa jakoperusteisia eläkkeitä. Yksi tunnetuimmista esimerkeistä hallituksen johtamasta suunnitelmasta, jossa on pay-as-you-go-elementtejä, on Kanadan eläkejärjestelmä (CPP).
Jos yrityksesi, jonka palveluksessa olet, tarjoaa maksuperusteisen eläkejärjestelmän, päätät todennäköisesti päättää, kuinka paljon rahaa haluat vähentää palkkassasi ja sijoittaa tuleviin eläke-etuihisi. Suunnitelman ehdoista riippuen sinulla voi joko olla tietty määrä rahaa vetäytyä jokaiselta palkkakaudelta tai maksaa summa kertasuorituksena. Tämä on samanlainen kuin kuinka maksupohjaiset järjestelyt, kuten 401 (k), rahoitetaan.
Kun yrityskohtaisen eläkejärjestelyn edunsaaja saavuttaa eläkeiän, hän voi usein valita etuuksiensa saamisen joko kiinteämääräisenä rahana tai elinikäisenä annuiteettina, jolloin etuudet maksetaan kuukausittain loput edunsaajan elämä.
Yksittäisten osallistujien harjoittaman valvonnan taso riippuu kuitenkin suunnitelman rakenteesta ja siitä, hoidetaanko suunnitelmaa yksityisesti vai julkisesti. Hallitusten ylläpitämät, maksettavat eläkejärjestelyt voivat käyttää sanaa "maksu" kuvaamaan rahastoon menevää rahaa, mutta yleensä nämä maksut perustuvat kiinteään verokantaan, eikä työntekijöillä tai heidän työnantajillaan voi olla minkä tahansa valinnan siitä, maksavatko he summan suunnitelmaan. Sen sijaan yksityiset jakoperusteiset eläkkeet tarjoavat yleensä osallistujille suuremman joustavuuden.
Eläkkeelle siirtyessäsi voit valita, saako eläkesi yhtenä kertasummana tai kuukausittaisina elämän maksuina.
Erityiset näkökohdat
Yksi tärkeimmistä ongelmista, joita julkisyhteisöjen johtamissa maksamisperusteisissa eläkejärjestelmissä on, ovat niiden luontaiset poliittiset riskit. Tällaisia suunnitelmia koskevat poliitikkojen päätökset, joita voi rajoittaa heidän perinteisesti lyhyt, usein enintään neljä vuotta kestävä suunnitteluaikanaan oleva aikataulu, joka on paljon lyhyempi kuin "pay-as-you-go" -eläkejärjestelmä. Maksuperusteiset eläkejärjestelmät tarvitsevat myös säännöllisiä mukautuksia demografisen ja taloudellisen epävarmuuden vuoksi. Usein nämä mukautukset on tehtävä harkinnanvaraisella lainsäädännöllä, jossa ei välttämättä oteta huomioon maksuosuuksien rahoittajien ja edunsaajien etuja pitkällä aikavälillä.
Hallituksen tarjoamat eläkejärjestelyt eivät myöskään yleensä tarjoa paljon vaihtoehtoja maksupuolella. Yleensä edunsaajille kerrotaan, kun heidät pidetään eläkkeellä, ja heille annetaan vain muutama valinta siitä, miten heidän maksunsa maksetaan eläkkeellä.
Yksityiset eläkkeet puolestaan antavat saajalle yleensä valita joko kertasuorituksen tai elinikäisen kuukausitulon eläkkeelle siirtyessään. Jos valitset kiinteämääräisen maksun, järjestelmän hallinnoija leikkaa sinut - tai määrittämäsi rahoituslaitos - kokonaisen eläkesumman tarkistuksen. Sinä otat täydellisen hallinnan ja olet sitten vastuussa eläkevarojen hallinnasta itse. Jos valitset kuukausimaksun, järjestelmänvalvoja käyttää todennäköisesti eläkevarallisuuttasi elinikäisen annuiteettisopimuksen hankkimiseen, joka maksaa sinulle kuukausitulot ja voi jatkaa korkojen ansaitsemista ajan myötä.
