Mitä tapahtuu, mutta josta ei ilmoiteta (IBNR)?
Tapahtumaton, mutta ei ilmoitettu (IBNR) on eräänlainen varantotili, jota käytetään vakuutusalalla varauksena vahingoista ja / tai tapahtumista, jotka ovat tapahtuneet, mutta joita ei ole vielä ilmoitettu vakuutusyhtiölle.
IBNR-tilanteissa vakuutusmatemaatikko arvioi mahdolliset vahingot, ja vakuutusyhtiö voi päättää perustaa varantoja varojen jakamiseksi odotettavissa oleviin tappioihin. Vakuutusmatemaatikolle sanotaan, että tämäntyyppisten tapahtumien ja tappioiden on tapahtunut, mutta niitä ei ilmoiteta.
Kuinka esiintyi, mutta ei ilmoitettu, toimii
Vakuutusyhtiöt käyttävät usein IBNR: ää etenkin Yhdysvaltojen itä- ja Persianlahden rannikolla, joilla hurrikaanit ovat yleisiä. Myrskyn jälkeen aktuaarit arvioivat mahdolliset vahingot infrastruktuurille ja väitteet, joita voidaan odottaa. Tämän analyysin perusteella raha varataan sitten (varauksessa) korvausten korvaamiseen. Jälleen tässä esimerkissä todelliset tappiot ovat aiheutuneet, mutta niitä ei ole virallisesti ilmoitettu.
On olemassa lukuisia esimerkkejä, jotka osoittavat IBNR-laskelmien ja rahoitusvarausten merkityksen vakuutusyhtiöille. Tässä on muutama esimerkki tällaisista vaatimusskenaarioista:
- Hitaasti kehittyvien ammattitautihakemusten vaikutus työntekijöiden korvausvaatimuksiin. Tällaisia esimerkkejä ovat silikoosi, asbestoosi, tietyt syöpäsairaudet, joiden on todettu liittyvän työperäisiin altistuksiin. Viallisen tuotteen tai tuotevastuuvaatimusten, kuten lyijypohjaisen maalin, asbestieristyksen, viivästynyt ilmoittaminen ja viallinen kipsipintaSisäiset ympäristökäytännöt, jotka johtavat viivästyneeseen ympäristövastuun ilmoittamiseen korvausvaatimuksetViivästynyt raportointi lyhytaikaisten työntekijöiden korvausvammoistaViivästynyt terveydenhuollon korvausvaatimusten ilmoittaminen ryhmäterveydenhuoltosuunnitelmaan
On erittäin tärkeää ymmärtää, kuinka vakuutusyhtiöt käyttävät IBNR: ää laskeaksesi tilisi tehokkuuden.
Viivästynyt raportointi vaikuttaa monen tyyppisiin vakuutussuojauksiin, jotka vaativat IBNR-laskelman. Näitä ovat työntekijöiden korvaukset, ympäristö / pilaantuminen, terveydenhuolto, yleinen vastuu ja tuotevastuu.
Avainsanat
- Tapahtumaton, mutta ei ilmoitettu (IBNR) on varatili, jota vakuutusyhtiöt käyttävät korvaamaan korvausvaatimuksia, joita ei ole vielä ilmoitettu. IBNR liittyy useimmiten viivästyneisiin ilmoituksiin byrokraattisen byrokratian ja käsittelyviiveen takia.Koska IBNR: n vaatimukset edustavat piileviä velkoja, yritysten on laskettava asianmukainen arvio varannoissa olevista varoista.
Kuinka IBNR lasketaan
Oikean ja asianmukaisen kaavan määrittäminen sopivan IBNR: n laskemiseksi on aina ollut vakuutusalan vaikeimpia haasteita. Vakuutuskorvausmuuttujat eivät ole normaalijakautuneita, mikä tekee niistä arvioinnin ongelmalliseksi - eikä sen oikein saattamisella ole mitään seurauksia. Virheelliset arviot voivat projisoida väärän kuvan vakuutuksenantajan terveydestä ja voivat johtaa toimenpiteisiin, jotka voivat olla haitallisia yritykselle.
Aktuaari todennäköisesti käyttää näitä asiakastietoja IBNR: n laskemiseen:
- Vaatimuksen määräVaatavan numeroVaattuja maksupäiviäVaatamiskustannuksetLiiketoimintaluokkaArviointipäiväTapahtumapäiväPolitiikka päivästäPolisiikkaPolitiikka tähän päiväänTuotteen tyyppiYhteensä vakuutusmaksu - osa korvausvaatimuksen määrästäMakuuvakuutus maksettu - osa korvauksen korvauskuluista
