Kun poistut työpaikasta, sinun on päätettävä, mitä tehdä 401 (k) -laitteellasi. Valintasi: jätä se missä se on (tämä on järkevää, jos pidät suunnitelman tarjoamista sijoitusvaihtoehdoista), vie se kvalifioituun eläkesuunnitelmaan uuden työnantajan kanssa ( jos uusi työnantajasi hyväksyy siirtymiset ja pidät sijoitusvaihtoehdoista uusi suunnitelma), tai vie se IRA: han (jos haluat sijoitusvaihtoehtojesi parhaan mahdollisen hallinnan). Jos haluat siirtää varoja 401 (k) -kohdasta uuden työnantajan tai IRA: n pätevään suunnitelmaan, sinulla on kaksi vaihtoehtoa ja joitain ryppyjä harkittavana.
Suora siirtyminen
Jos haluat käsitellä suoraa siirtymistä, pyydä suunnitelman edunvalvoja suorittamaan maksu toiselle pätevälle eläkesuunnitelmalle tai IRA: lle. Yleensä suoritat paperityöt tarkistamalla, että haluat suunnitelman järjestelmänvalvojan tai toimitsijamiehen (suunnitelmasta vastaavan henkilön) suorittavan tämän siirron. Voit kääntää osan varoista tai niiden kokonaan.
- Plussat. Tavallisesti pätevästä eläkesuunnitelmasta maksetuille jakoille maksetaan pakollinen 20%: n veron pidättäminen, mutta suora siirtyminen välttää pidättämisen. Vaikka suunnitelma lähettää sinulle sekin, niin kauan kuin se maksetaan uudelle suunnitelmalle tai IRA: lle, sitä pidetään suorana siirtymisenä eikä pidättämistä ole. Haittoja. Toimitsijamiehen voi viedä aikaa paperityön käsittelyyn ja varojen lähettämiseen uuteen suunnitelmaan.
Avainsanat
- 401 (k) voidaan yhdistää toiseen työnantajan tukemaan pätevään eläkesuunnitelmaan tai IRA: han. Kun liiketään yli 401 k: n s, jotka sisältävät osakekannan, osallistuja menettää mahdollisen veroetuuksen muuntamalla tavalliset tulot etuuskohtaisesti verotettaviksi myyntivoitoiksi.Jakautumiset osallistujalle maksetut määrät voidaan siirtää 60 päivän kuluessa varojen vastaanottamisesta. Osallistujien suoriin nostoihin sovelletaan pakollista 20 prosentin ennakonpidätystä.
Erityiset näkökohdat
401 (k): n kaatuminen, joka sisältää varaston, ei ehkä ole hyvä liike; osittainen siirtyminen voi olla parempi. Tästä syystä: Osakkeilla on realisoitumattomia arvonalentumisia (NUA), mikä on ero alkuperäisen hankintahinnan ja sen nykyisen käyvän arvon välillä. Jos siirrät osakekannan, menetät mahdolliset veroedut, kun tavalliset tulot muunnetaan etuuskohtaisesti verotettaviksi myyntivoitoiksi. Vaihtosuunnan myötä varastosta johtuvasta mahdollisesta jakautumisesta verotetaan tavanomaisena tulona.
Sitä vastoin, jos otat osakekannan nykyisen jaon (kutsutaan luontoissuoritukseksi), maksat tavalliset tuloverot ja mahdollisesti IRS: n ennenaikaisen peruuttamissakon (10%, jos alle 59 1/2) alkuperäisestä jaettu osake; Suorita kuitenkin myöhemmin suotuisa verokohtelu. NUA: sta ja kaikesta tulevaisuuden arvonlisäverosta verotetaan myyntivoittoina, kun myyt osakekannan.
60 päivän siirtyminen
Voit suorittaa siirtymisen tallettamalla jaetut 401 (k) varat toiseen pätevään eläkesuunnitelmaan tai IRA: han. Siirtyminen voidaan suorittaa hyväksymällä annettu shekki uudelle suunnitelmalle tai IRA: lle tai tallettamalla varat tilillesi (ei-IRA) ja kirjoittamalla sitten kyseiselle tilille uuden maksun tai IRA: n maksettava sekki. Sinulla on 60 päivää jakelun vastaanottamispäivästäsi siirtyäksesi loppuun.
401 (k) -kierron edut ja haitat
Yksi 401 (k) -lisäyksen etuna on, että sinulla on määräysvalta varoihin lyhyellä aikavälillä ja voit käyttää niitä ennen vaihdon suorittamista. Jos tarvitset esimerkiksi varoja tiettyyn tarkoitukseen (esimerkiksi verolaskun maksamiseen vuodelta), voit käyttää jakoa eikä kantaa tuloveroa niin kauan kuin keksit muita varoja suorittaaksesi siirtymisen 60 päivän kuluessa.
Ensisijaisena haittana on, että jakeluun sovelletaan automaattista 20%: n lähdeveroa. Jos otat jaon ja päätät sitten suorittaa täyden vaihdon, joudut keksimään 20% summan omasta taskustasi suorittaaksesi vaihdon; saat takaisin tämän summan, kun toimitat veroilmoituksen.
Oletetaan esimerkiksi, että sinulla on 50 000 dollaria 401 (k) -kohdassa ja haluat jakaa kokonaisen jakelun. Suunnitelma lähettää sinulle 40 000 dollaria (50 000 dollaria - (20% x 50 000 dollaria)). Jotta voit suorittaa täyden vaihdon, jotta et ole velkaa mitään nykyisiä veroja jakelusta, joudut käyttämään saamasi 40 000 dollaria plus 10 000 dollaria omaa rahaa. Kun palautat palautuksen, pidätetty 10 000 dollaria on verohyvitys, jonka voit saada palautuksena. Toinen haittapuoli on se, että 60 päivän siirtymäajan hylkäämisestä on liian helppoa hyvistä aikeista huolimatta.
Siirto Roth IRA: han
Roth IRA: t antavat sinun kerätä varoja, jotka ovat sinulle verovapaita tulevaisuudessa. Voit siirtää osan 401 (k) tai kaikki Roth IRA: lle. Tämä siirtyminen ei kuitenkaan välttää nykyistä veroa. Sinua verotetaan osuudesta, joka menee Roth IRA: hon. Sitä pidetään Roth IRA -muunnoksena (samalla tavalla kuin jos muuntaisit perinteisen IRA: n Roth IRA: ksi).
Pohjaviiva
Jos tilisi 401 (k) arvo on alle 1 000 dollaria, toimitsijamies voi päättää maksaa varat sinulle, mielestäsi riippumatta; varoista kannetaan 20%: n lähdevero. Jos arvo on välillä 1 000–5 000 dollaria, toimitsijamies voi tallettaa rahat IRA: hen sinun nimesi, ellet valitse jakamista. Suurempien tilien osalta sinun on tehtävä päätös. Jos olet epävarma, ota yhteyttä talousneuvojaan. Tutustu niihin liittyvään näkemykseen ikäperusteisten varojen käytöstä 401 (k) -kohdassa ja mitä tehdä, jos maksimi 401 (k).
