Sisällysluettelo
- Roth IRA: ksi muuntamisella voi olla verovaikutuksia
- Verojen jälkeiset maksut vähentävät muuntoveroa
- Esimerkki muuntamisesta Roth IRA: ksi
- Et voi valita ja valita
- Muuntovero lasketaan ennen veroja ja verojen jälkeen suoritettaville maksuille
- Mitä sinun pitäisi tehdä?
- Pohjaviiva
Oletko harkinnut perinteisen IRA: n muuttamista Roth IRA: ksi? Monille ihmisille tämä on hyvä verotustapa. Roth IRA: lla ei vaadita vähimmäisjakelua (RMD) 70½-vuotiaana, rahat kasvavat verojen lykkäyksiin ja pätevät jakelut ovat verovapaita. Yksi haittapuoli on, että muuntamisen verotettavaa arvoa on kohdeltava tavanomaisina tuloina sinä vuonna, jonka aikana muuntaminen tapahtuu.
Avainsanat
- Kun muunnat verojen jälkeiset rahat Roth IRA: ksi, summa on veroton, mutta sinun on maksettava verot rahan ansiosta. Et voi valita muuntaa verojen jälkeistä rahaa; sen sijaan sinun on koottava kaikki IRA: t ja selvitettävä verojen jälkeisten ja verojen jälkeisten varojen suhteet ja sovellettava sitten näitä prosenttimääriä muuntamiin rahasi.Älä maksa mitään veroja eläketililtäsi, koska kyseistä rahaa verotetaan tuloina ja voi johtaa varhaisiin peruuttamissakkoihin.
Roth IRA: ksi muuntamisella voi olla verovaikutuksia
Saatat huomata, että perinteisellä IRA: llasi on sekä vähennyskelpoisia (ennen veroja) että vähennyskelvottomia (verojen jälkeen) määriä. Saatat tuntea, että voit laatia strategian muuntaa nämä verojen jälkeiset maksut ensin, jotta vältetään verovelkojen syntyminen muunnetusta määrästä. Pinnalla tämä näyttää hyvältä suunnitelmalta, mutta valitettavasti se ei ole mahdollista. näytämme sinulle, miksi suunnitelma verojen jälkeisten maksujen verotuksen välttämiseksi on todella hyvä ollakseen totta.
Verojen jälkeiset maksut vähentävät muuntoveroa
Ensinnäkin saatat ihmetellä, kuinka verojen jälkeiset määrät jopa pääsivät perinteiseen IRA-tahtiisi. No, perinteisillä IRA: lla on vähennyskelpoisuusrajat. Ne tulevat voimaan, jos sinä ja / tai puolisosi (jos olet naimisissa) katsotaan osallistuvan aktiivisesti työnantajan tukemaan eläkeohjelmaan, kuten esimerkiksi maksupohjaiseen 401 (k) tai etuuspohjaiseen eläkeohjelmaan. Jos näin on, kelpoisuutesi vähentää maksuosuutasi tuloveroista määräytyy muutetun oikaistun bruttotulon (MAGI) ja veroilmoituksen tilan perusteella.
Kun muunnat verojen jälkeistä rahaa perinteisestä IRA: sta Roth IRA: ksi, summa on veroton, koska olet jo maksanut verot näistä varoista. Ansiot on kuitenkin pidettävä tavanomaisena verotettavana tulona.
Pidä hyvää kirjaa kaikista IRA-maksuista, koska IRA-säilytysyhteisöäsi ei vaadita tekemään niin.
Esimerkki muuntamisesta Roth IRA: ksi
Oletetaan esimerkiksi, että olet vuosien mittaan maksanut 10 000 dollaria ainoaasi, ei-Roth-IRA: hon, ja maksuosuudet olivat joko vähennyskelvottomia tai et päättänyt olla vaatinut vähennyksiä summista. Tämä tarkoittaa, että olet jo maksanut veroja näistä maksuista. Oletetaan myös, että olet valinnut mätäisiä sijoituksia, ja tili on sen arvoinen, jonka olet sijoittanut: 10 000 dollaria. Nyt haluat muuntaa saldon Roth IRA: ksi.
Arvaa mitä? Muuntaminen on veroton, koska olet jo maksanut verot näistä varoista. Jos tilin arvo olisi noussut, olisit tuloverovelkaa velkaa vain tuloista.
Toisaalta, jos olisit vähentänyt nämä maksut vuosien varrella, joudut sisällyttämään 10 000 dollaria tuloihisi. Joku esimerkiksi 22%: n veroluokasta joutuisi maksamaan 2 200 dollaria maksamaan summasta liittovaltion verot. Valtion tuloveroja voidaan myös soveltaa.
Et voi valita ja valita
Pysyäksesi 10 000 dollarin esimerkissä, kuvittele, että olet maksanut veroja 2 000 dollaria 10 000 dollarin maksuosuuksista. Saatat ajatella, että voit peittää 2000 dollaria ja sulkea summan verotettavista tuloistasi. Sitten 8000 dollaria ennen veroja voitiin jatkaa verojen lykkäämisen kasvua perinteisessä IRA: ssa. Tätä ei kuitenkaan voida tehdä.
Saatat myös sanoa itsellesi: ”Minulla on useita IRA: ta. Yhdellä heistä on vain verojen jälkeistä rahaa, kun taas toisilla on vähennyskelpoiset maksut. Muuntelen vain IRA: n verojen jälkeisellä summalla, ja sitten minun ei tarvitse sisällyttää muunnettua määrää tuloihini. ”Voit varmasti muuntaa minkä tahansa tilin haluat, mutta myöskään verostrategia ei toimi.
IRS haluaa rahansa ennemmin kuin myöhemmin. Siksi et voi valita, mitkä dollarit - verojen jälkeiset tai ennen veroja - muunnetaan Roth IRA: ksi. Sen sijaan muuntamasi 2 000 dollaria sisältäisi verrannollisen verojen jälkeisen ja verotuksellisen määrän verrannollisena verotuksen jälkeisen ja verotuksellisen saldon kanssa kaikissa perinteisissä, SEP- ja SIMPLE IRA -sääntöissä.
Muuntovero lasketaan ennen veroja ja verojen jälkeen suoritettaville maksuille
IRS pitää kaikkia muita kuin Roth-IRA-omaisuutesi yhtenä poolina laskentakaavassa, kun muutat kaikki nämä IRA: t tai osa niistä Rothiksi riippumatta siitä, kuinka monta näistä tileistä sinulla on. Tähän kuuluvat perinteiset IRA, SEP IRA ja SIMPLE IRA. Jokainen muunnettu dollari jaetaan suhteellisesti vähennyskelpoisten ja vähennyskelvottomien maksuosuuksien välillä kaikkien muiden kuin Roth-sijoitusrahastojen kokonaisarvon perusteella.
Edellä mainitulla 10 000 dollarin esimerkillä, jolla oli 2 000 dollaria verojen jälkeisiä maksuja, 2000 dollarin muuntaminen tapahtuisi seuraavasti:
- Tilin kokonaisarvo = 10 000 dollaria verojen jälkeiset maksut = 2 000 dollaria ennen veroja suoritettavat maksut = 8 000 dollaria 2 000 dollaria / 10 000 dollaria = 20% 2 000 dollaria muunnettu x 20% = 400 dollaria muunnettu verovapaa 1600 dollaria tuloveroa
Sama pätee tilin ansiotuloihin. Oletetaan, että tilisi oli noussut 15 000 dollariin ja haluat muuntaa 2 000 dollaria.
- Verojen jälkeiset maksut = 2 000 dollariaEnnen veroihin liittyvät maksut = 8 000 dollariaKorvaukset = 5000 dollaria 2 000 dollaria / 15 000 dollaria = 13% 2 000 dollaria x 13% = 260 dollaria muunnettu verovapaa 1 740 dollaria, josta maksetaan tulovero
Mitä sinun pitäisi tehdä?
Vaikka kaavan laskeminen, jos sinulla on useita ei-Roth-tilejä, joissa on vähennyskelpoisia ja vähennyskelvottomia maksuja, voi olla haittaa, prosessi voi säästää vero dollaria, joten pidä hyvä kirja IRA-maksuista. Älä luota siihen, että IRA-huoltajasi tekee sen puolestasi - sitä ei vaadita.
Sen sijaan sinun on arkistoitava IRS-lomake 8606 jokaisesta vuodesta, jonka aikana suoritat vähennyskelvottomia maksuja tai verojen jälkeisiä summia perinteiseen IRA: han. Lomake 8606 on myös jätettävä jokaisesta vuodesta, jonka verotuksen jälkeinen saldo on muussa kuin Roth-IRA: ssa ja jaat tai muunat minkä tahansa summan mistä tahansa IRA: sta. Tämä on ainoa tapa tietää tarkalleen, kuinka suuri osa IRA-saldostasi on verojen jälkeisiä summia.
Pohjaviiva
Samat tiedot ovat hyödyllisiä myös silloin, kun aloitat RMD: n tai muun jakelun perinteisestä, SEP- tai SIMPLE IRA -sivustostasi, koska vain osa jakeluista on verollista. Ennen kuin muutat Rothiksi, laske verovelka. Varmista, että sinulla on riittävästi varoja maksaa mahdolliset verot.
On parempi maksaa verot ei-eläketililtä; muuten sinun on sisällytettävä vuoden tuloihisi summa, jonka olet vetänyt verojen maksamiseksi. Tämä tarkoittaisi sitä, että et voi velkaa tuloveroa määrästä, vaan myös varhaisjakelun sakot, jos olet alle 59-vuotias, kun vetäytyminen tapahtuu.
