Sisällysluettelo
- Kuinka paljon ja milloin
- Vastaavat osallistumiskaavat
- Kuinka sovittaminen toimii
- Rahoitusosuudet
- 401 (k) Vesting-aikataulut
Työnantajan sovittu 401 (k) -maksusi tarkoittaa, että työnantajasi maksaa tietyn määrän eläkesäästösuunnitelmaasi oman vuotuisen maksusi perusteella.
Työnantajan 401 (k) -suunnitelman ehdoista riippuen eläkesäästöihisi voidaan sovittaa työnantajan maksuosuuksia monin tavoin. Tyypillisesti työnantajat vastaavat tiettyä prosenttia työntekijän maksuosuuksista, jotka vastaavat tiettyä osaa kokonaispalkasta. Toisinaan työnantajat voivat päättää sovittaa työntekijöiden maksut tiettyyn dollarimääräiseen määrään työntekijän korvauksista riippumatta.
Vastaavat osuudet: Kuinka paljon ja milloin
401 (k) -suunnitelmien erityisehdot vaihtelevat suuresti. Muuta kuin välttämättömyyttä noudattaa tiettyjä työntekijöiden eläketuloturvalain (ERISA) sanelemia vaadittavia vakuutusmaksurajoituksia ja peruuttamissääntöjä, sponsoroiva työnantaja määrittelee kunkin 401 (k) -suunnitelman erityisehdot.
Avainsanat
- Kun työnantaja vastaa maksujasi, he lisäävät tietyn summan 401 (k) -tilillesi sen perusteella, kuinka paljon sinä maksat vuosittain. Yleisin tapa, jolla työnantajat määrittävät vastaavat maksut, on vastata tiettyyn prosenttiin työntekijän maksuosuudesta tiettyyn rajaan saakka. Työnantajan ottelun hyödyntämättä jättäminen merkitsee "vapaan rahan" jättämistä pöydälle.
Työnantajasi voi halutessaan käyttää erittäin anteliasta vastaavuuskaavaa tai olla sopimaton siitä, että työntekijöiden maksut sovitetaan lainkaan. Jotkut 401 (k) suunnitelmat tarjoavat paljon anteliaampia otteluita kuin toiset. Mikä tahansa ottelu on, se tarkoittaa ilmaista rahaa, joka lisätään eläkesäästöihisi, joten on parasta olla jättämättä sitä pöydälle.
Katso suunnitelmasi ehdot varmistaaksesi, suorittaako työnantaja vastaavat maksut ja milloin. Kaikki työnantajan maksut työntekijän 401 (k) -suunnitelmiin eivät ole seurausta vastaavuudesta. Työnantajat voivat päättää lykätä säännöllisesti työntekijöiden suunnitelmia työntekijöiden maksuosuuksista riippumatta, vaikka tämä ei ole erityisen yleistä.
Työnantajan yhteensopivat vakuutuskaavat
Useimmiten työnantajat vastaavat työntekijöiden maksuosuuksia prosentteina vuosituloista. Tämä rajoitus voidaan asettaa jollain harvoista tavoista. Työnantajasi voi päättää vastaavansa 100% maksuosuutesi prosenttiosuutena kokonaiskorvauksesta tai vastaavan prosentuaalisen osuuden enimmäismäärästä. Vaikka työnantajan maksuosuuksien kokonaismäärä pysyy samana, jälkimmäinen skenaario vaatii sinua osallistumaan enemmän suunnitelmaan saadaksesi mahdollisimman suuren ottelun.
Jotkut työnantajat saattavat sovittaa tiettyyn dollarimäärään tuloistaan riippumatta, rajoittaen heidän vastuunsa korkeasti palkattuihin työntekijöihin. Esimerkiksi työnantaja voi valita vastaamaan vain työntekijän ensimmäisiä 5000 dollaria.
IRS edellyttää, että kaikissa 401 (k) -suunnitelmissa tehdään syrjintätesti vuosittain sen varmistamiseksi, että korkeasti palkatut työntekijät eivät saa enemmän hyötyä verosaatavista.
"Työnantajasi voi vastata 100% tai jopa dollarimääräistä summaa jonkin kaavan perusteella, mutta se voi tulla kalliiksi ja yleensä omistajat haluavat työntekijöidensä ottavan itselleen osan eläkkeelleen tarjoamalla samalla kannustusta", sanoo CFA®: n toimitusjohtaja Dan Stewart., Revere Asset Management, Inc., Dallasissa.
Kuinka sovittaminen toimii
Oletetaan, että työnantajasi tarjoaa 100%: n ottelun kaikista maksuistasi vuosittain, korkeintaan 3%: n vuositulosta. Jos ansaitset 60 000 dollaria, työnantajan vuosittainen enimmäismäärä on 1 800 dollaria. Tämän hyödyn maksimoimiseksi sinun on myös maksettava 1 800 dollaria. Jos maksat yli 3% palkasta, lisämaksut ovat verrattomia. Jos maksat 5000 dollaria yhdessä vuodessa, työnantajasi maksaa vastaavuusvaatimuksen, mikä antaa sinulle yhteensä 6800 dollaria.
Osittainen sovituskaavio ylärajalla on yleisempi. Oletetaan, että työnantaja vastaa 50%: iin maksuosuuksista, jotka vastaavat 6%: sta vuosipalkasta. Jos ansaitset 60 000 dollaria, maksut, jotka ovat 6% palkastasi (3 600 dollaria), ovat kelvollisia. Työnantajasi vastaa kuitenkin vain 50%, mikä tarkoittaa, että kokonaissovitusetu on enimmäismäärältään 1800 dollaria. Tämän kaavan mukaan sinun on maksettava kaksinkertainen summa eläkkeellesi saadaksesi täyden hyödyn työnantajan vastaavuudesta.
Jos työnantajasi vastaa tiettyä dollarimäärää, kuten ensimmäisessä esimerkissä, sinun on maksettava tämä summa etujen maksimoimiseksi riippumatta siitä, kuinka suurta osaa vuosituloistasi se voi edustaa.
Rahoitusosuudet
Riippumatta siitä, tulevatko 401 (k) -maksuisi sinulta vai työnantajalta vastaavilta, kaikkiin lykkäyksiin sovelletaan Internal Revenue Service (IRS) määräämää vuotuista maksuosuutta. Työnantajien vuonna 2020 osuus saman työntekijän kaikista 401 (k) -tilistä (riippumatta nykyisestä työsuhteesta) on 57 000 dollaria tai 100% korvauksista sen mukaan, kumpi näistä on pienempi.
Et maksa veroja vastaavista vakuutusmaksuista, ennen kuin peruutat ne eläkkeelle.
Työntekijöiden suorittamat valinnaiset palkan lykkäykset rajoittuvat kuitenkin 19 500 dollariin vuonna 2020, kun se on 19 000 dollaria vuonna 2019. Lyhyesti sanottuna, säästäjä voi myöntää vuosittaisen palkan lykkäysrajan, joka on 401 (k), ja työnantaja voi maksaa enintään IRS: n vuotuinen raja (57 000 dollaria vuonna 2020, kun se on 56 000 dollaria vuonna 2019) ottelun tai lisäkorvauksen kautta.
On selvää, että työnantajan otteluiden summa ei lasketa huomioon palkan lykkäämisrajassa. Muista, että näitä rajoituksia voidaan päivittää vuosittain; seuraavan vuoden limiitti ilmoitetaan yleensä lokakuussa tai marraskuussa.
IRS antaa myös yli 50-vuotiaille mahdollisuuden suorittaa lisäavustuksia, joiden tarkoituksena on rohkaista eläkkeelle siirtyviä työntekijöitä keräämään säästöjä. Vuodelle 2020 vuotuinen korjausraja on 6500 dollaria, kun se on 6000 dollaria vuonna 2019.
401 (k) Vesting-aikataulut
Sen lisäksi, että olet tarkistanut 401 (k) suunnitelmasi vastaavuusvaatimukset, kouluta itsesi suunnitelman ansaintaohjelmasta.
Ansaintajaikataulu määrää työnantajamaksujen omistajuusasteen työsuhteen vuosien perusteella. Vaikka työnantajallasi olisi erittäin antelias sopivuusjärjestelmä, voit menettää osan tai kaikista näistä maksuista, jos työsuhteesi päättyy - joko vapaaehtoisesti tai tahallisesti - ennen tietyn ajanjakson päättymistä.
Muista kuitenkin, että 401 (k) -tiliisi tekemäsi maksut maksetaan 100%: lla jatkuvasti, eikä niitä voi pidättää.
"Tyypillinen aikataulu antaa työntekijälle prosenttiosuuden omistusosuudesta, joka kasvaa tasaisesti lukitusaskeleessa työntekijän toimikauden kanssa. Työvoimatoimiston mukaan keskimääräinen täysimääräinen ansaitsemisaika on viisi vuotta, perustaja Mark Hebnerin mukaan Irlannissa, Kaliforniassa sijaitsevan Index Fund Advisors, Inc: n toimitusjohtaja ja "Aktiivisille sijoittajille suunnatun 12-vaiheisen elvytysohjelman" kirjoittaja.
