Ensin tuli rakkaus, sitten tuli avioliitto, sitten tuli arkistoimaan IRS: n kanssa.
Jokaisen parin tulisi jättää hakemus yhdessä saadakseen naimisiin veroetuja, eikö niin? Väärä! Monet parit eivät ymmärrä, että erikseen jättäminen saattaa parantaa heidän taloudellista tilannettaan. Joissain tapauksissa rakkaudella ei ole sijaa veroilmoituksessa. Tästä syystä:
Erillisen arkistoinnin haitat
On olemassa useita syitä, miksi parit valitsevat harvoin naimisissa olevat arkistointi-asemat. Suurin syy on useiden merkittävien verohyvitysten ja vähennysten menettäminen, jotka ovat käytettävissä yhdessä toimittajille, kuten:
- Kaikki kaikenlaiset koulutukseen liittyvät vähennykset ja hyvitykset, kuten amerikkalaiset mahdollisuudet ja elinikäiset oppimispisteet, opintolainojen korkovähennys sekä luku- ja lukukausimaksut. Oikaistu bruttotulon (AGI) vaiheittainen raja-arvo 0–10 000 dollaria perinteisestä IRA-vähennyskelpoisuudesta.
Lisäksi, kun kyse on avioliittohakemuksesta erikseen, molempien puolisoiden on valittava sama menetelmä vähennysten kirjaamiseksi, vaikka toinen heistä tekisi paremmin päinvastaisen valinnan.
Jos toinen puoliso päättää eritellä vähennykset, niin myös toisen puolison on tehtävä niin, vaikka heidän eritellyt vähennykset ovat pienempiä kuin tavalliset vähennykset. Jos jompikumpi puolisoista on eritellyt 20 000 dollarin vähennykset ja toisella vain 2 500 dollaria, toisen puolison on väitettävä, että 2500 dollaria kuin suurempi vakiovähennys. Joten erikseen jättäminen on hyvä idea vain silloin, kun toisen puolison vähennykset ovat riittävän suuria korvaamaan toisen puolison menettämät palautukset.
Syyt arkistoida erikseen
On kuitenkin olemassa useita tilanteita, joissa parin on parasta jättää asiakirja erikseen:
Avioero tai avioero
Tämä oli alkuperäinen syy, miksi tämä tila luotiin. Monista syistä avioerot tai eronneet parit eivät ehkä ole halukkaita ilmoittamaan verojaan yhdessä.
Vastuukysymykset
Erillinen hakeminen voi myös olla tarkoituksenmukaista, jos toinen puolisoista epäilee toista veropetoksista. Tällöin viattoman puolison tulee jättää asia erikseen välttääkseen mahdollisen verovelvollisuuden toiselle puolisolle. Toinen puoliso voi valita tämän tilan myös, jos toinen kieltäytyy jättämästä ilmoitusta.
Monipuoliset palkka- tai vähennysasteikot
Suojaaminen negatiivisilta seurauksilta ei ole ainoa syy arkistoida erikseen. Nykyään jopa kaikkein onnellisin aviopari voi tulla ulos valitsemalla tämän reitin.
Ensisijainen tapaus on lapsettomilla pariskunnilla, joissa toisen puolison tulot ovat huomattavasti korkeammat ja toisella puolisolla on huomattavat mahdolliset eritellyt vähennykset.
Esimerkki: Mieti tilannetta, jossa toinen puolisoista on lääkäri, joka ansaitsee 200 000 dollaria vuodessa, kun taas toinen on opettaja, joka ansaitsee 45 000 dollaria. Opettajapuolisolla on leikkaus vuoden aikana ja hän maksaa 12 000 dollaria korvaamattomia sairauskuluja. IRS-sääntö, joka koskee korvaamattomien sairauskulujen vähentämistä, määrää, että vain sellaiset kulut, jotka ylittävät 10 prosenttia virkamiehen AGI: stä, voidaan laskea sekalaisiksi eriteltynä vähennykseksi.
- Jos pari jättää yhdessä, vain 24 500 dollaria (245 000 dollaria x 10%) ylittävät kulut vähennetään. Siksi mitään opettajan sairauskuluista ei voitu vähentää, koska niiden kokonaismäärä on alle 24 500 dollaria. Mutta jos pari jättäisi erikseen, kustannukset ylittäisivät helposti opettajan lääketieteellisiin vähennyksiin liittyvän kynnyksen, joka olisi 4500 dollaria opettajan AGI: n perusteella. Tämä jättäisi 7500 dollarin tukikelpoisen vähennyksen opettavalle puolisolle vaatiakseen 1040: n aikataulua A.
Vaikka tavallisessa vuodessa olisi järkevämpää, että pari jättäisivät hakemuksen yhdessä, erikseen jättäminen voi olla aiheellista kustannuksen vuonna.
Pohjaviiva
On monia tekijöitä määritettäessä, onko parempi arkistoida erikseen vai yhdessä. Kun pari ei ole varma siitä, minkä arkistointitilan valita, on järkevää laskea veroilmoitus molemmilla tavoilla sen määrittämiseksi, mikä antaa suurimman palautuksen tai pienimman verolaskun.
Yleensä parit, joilla ei ole huollettavia tai koulutuskustannuksia, voivat hyötyä hakemuksesta erikseen, jos toisella on korkeat tulot ja toisella on huomattavat vähennykset. Yleensä muut tapaukset, joissa tämä on tarkoituksenmukaista, liittyvät avioeroon, asumuseroon tai vastuuvapauteen veropetoksista tai veropetoksista. Jos et ole varma siitä, sopiiko tämä strategia sinulle, ota yhteyttä veroneuvojaan. Aina on hyvä tarkistaa, onko sinulla verovähennyksiä, joista saatat puuttua.
