Mikä on yleinen tentti?
Yleinen tarkastus on sääntelytoimenpide, jonka tarkoituksena on helpottaa pankkien yksityiskohtaisia ja perusteellisia tarkastuksia. Yleisiin tutkimuksiin kuuluu talletusten vastaanottamiseen ja lainojen myöntämiseen oikeutettujen rahoituslaitosten hallintoprosessien ja toiminnan arviointi sen varmistamiseksi, että ne ovat lakien ja asetusten mukaisia ja että ne toimivat moitteettomasti.
Eri hallintoelimet vastaavat pankkien terveyden arvioinnista. Yleensä kansallisia pankkeja tarkastaa valuutanpitäjän toimisto (OCC), valtion laillisia pankkeja tarkastaa liittovaltion talletusvakuutusyhtiö (FDIC) tai valtion pankkitoimisto ja pankkien holdingyhtiöitä tarkastaa keskuspankki. Hallitus (FRB).
Avainsanat
- Yleinen tutkimus on sääntelytoimenpide, jonka tarkoituksena on antaa yksityiskohtainen arvio pankin kaikista näkökohdista. Erikoistutkijat arvioivat pankkien hallintoprosessit ja toiminnan varmistaakseen, että ne ovat lakien ja asetusten mukaisia ja että ne toimivat moitteettomasti. Tutkimuksen suorittaa erityyppisten pankkien hallintoelin, ja se tapahtuu yleensä kahden vuoden välein.
Yleisen tutkimuksen ymmärtäminen
Yleinen tutkimus suoritetaan tyypillisesti kahden vuoden välein. Tentin suorittavat pankkitutkinnon suorittajat tarkastelevat perusteellisesti kyseistä pankkia keskittymällä paljon aikaa tilinpäätökseen ja haastattelemalla henkilökuntaa ja johtajia politiikoista ja menettelyistä.
Tarkastajat tarkastelevat pankin valvontaohjeita, suosituksia ja asioita. He tutkivat pankin kokonaistaloudellista tilaa, tutkivat sen luottamustehtäviä, elektronisten järjestelmien terveyttä ja tehokkuutta sekä suorituskykyä luotonsaannin kannalta sen yhteisön tarpeet, jossa se toimii. Tarkastajat arvioivat myös, noudattaako pankki osavaltion ja liittovaltion säännöksiä.
Yhdysvalloissa on yli 2000 tutkijaa, joiden tehtävänä on arvioida pankkeja.
Pankkitutkinnon suorittajien yleisen tutkinnan aikana pyytämät tiedot sisältävät:
- Pankin kirjalliset politiikat ja menettelytPankin viimeisin hallituksen pakettiPöytäkirjan kokouspöytäkirjat tarkastuskertomukset, erääntyneet tilit, ongelmalainat jne.
Yleiseen tutkimukseen liittyvät arvostelut voivat tapahtua sekä paikan päällä että muualla. Tarkastajat voivat käydä kirjallisia tietoja ja raportteja omissa toimistoissaan ja siirtyä sitten pankkiin tekemään yksityiskohtaisia haastatteluja johdon kanssa.
Yleisen tutkinnan kirjaaminen
Kun yleinen tentti on suoritettu, tarkastajat järjestävät poistumiskokouksen pankin johdon ja mahdollisesti sen hallituksen kanssa. (D: n B). Kokouksen aikana tulokset esitellään, lausunnot ilmaistaan ja pankille annetaan luokitus. Tämän prosessin valmistuttua FDIC julkaisee tutkimusraportin yksityiskohtaisesti havainnoistaan.
Arvioidessaan rahalaitoksen turvallisuutta ja luotettavuutta tutkijat seuraavat CAMELS-järjestelmää: pääoman riittävyyttä, omaisuuden laatua, hallintaa, tuloja, likviditeettiä ja herkkyyttä (systeemiriskille). Pankit saavat asteikon yhdestä viiteen kussakin luokassa, joista yksi on korkein tai vahvin ja viisi on alhaisin tai heikoin.
Pankkeja, jotka saavat keskimäärin alle kaksi pistettä, pidetään korkealaatuisina laitoksina. Sitä vastoin pankit, joiden CAMELS-luokka on neljä ja viisi, sisällytetään sääntelijöiden tarkkailuluetteloon ja niitä seurataan tiiviisti.
