Mikä on muoto 1099-R?
Lomake 1099-R on Internal Revenue Service (IRS): n verolomake eläkemaksujen, voitonjakosuunnitelmien, eläkesuunnitelmien, IRA: n, vakuutussopimusten tai eläkkeiden jakautumisen raportoimiseksi. Se käsittelee erityisesti passiivisia tulo- ja eläkesuunnitelmia.
Se on yksi 1099-sarjan muodoista, joita kutsutaan tiedon palautuksiksi. Näitä lomakkeita käytetään ilmoittamaan erityyppisiä tuloja, joita henkilö voi saada, lukuun ottamatta palkkoja, kuten itsenäisten urakoitsijoiden tulot, korot ja osingot, valtion maksut ja monet muut.
Se on ladattavissa IRS-verkkosivustolla.
Avainsanat
- Lomaketta 1099-R käytetään raportoimaan vuosittaisten eläkemaksujen, voitonjakosuunnitelmien, eläkesuunnitelmien, IRA: n, vakuutussopimusten tai eläkkeiden jakaumat. Jokainen, joka jakaa yli 10 dollaria, vaatii 1099-R-lomakkeen. Lomakkeen antaa järjestelmän myöntäjä.
Ymmärtää muotoa 1099-R
IRS: n mukaan henkilö, joka tekee jonkin seuraavista yli 10 dollarin jakoista, vaatii 1099-R-muodon:
- Voitonjako- tai eläkesuunnitelmatKaikki henkilökohtaiset eläketilit (IRA) Eläkevakuutukset, eläkkeet, vakuutussopimukset tai perhe-eläke-etuusjärjestelytPysyvät ja kokonaiset työkyvyttömyysetuudet henkivakuutussopimuksissaKorvattavat lahja-annuiteetit
Toisaalta henkilön, joka saa virheen 1099-R, tulee välittömästi ottaa yhteyttä suunnitelman ylläpitäjään tilanteen korjaamiseksi ja välttää väärän veroilmoituksen jättämistä.
Jokaisen, joka saa 1099-R: n, on sisällytettävä siihen merkitty summa tuloveroilmoitukseensa ja maksettava verot vastaavasti.
Kuinka arkistoida lomake 1099-R
Kuten muissakin IRS-lomakkeissa, 1099-R-lomakkeessa tulisi myös olla maksajan nimi, osoite, puhelinnumero ja verovelvollisen tunnistenumero. Siinä tulisi myös olla vastaanottajan nimi, osoite ja veronmaksajan tunnistenumero.
Joitakin muita lomakkeeseen sisältyviä kohteita ovat verovuoden aikana maksettu bruttojakelu, verotettavan jaon määrä, lähdestä pidätetty liittovaltion tulovero, sijoitukseen mahdollisesti suoritetut maksut tai maksetut palkkiot ja koodia edustava koodi suunnitelman haltijalle jaetut maksut.
