Sisällysluettelo
- Mitä sinun tarvitsee tietää
- Kuka voi arkistaa lomakkeen 1040-SR?
- Erityiset näkökohdat
- Lomakkeen 1040-SR historia
- Lataa lomake 1040-SR täältä
Uudesta lomakkeesta säädetään vuoden 2018 bipartisanista budjettilaista (BBA) 41106 §: ssä, joka on kongressin hyväksymä ja presidentti Donald Trumpin 9. helmikuuta 2018 allekirjoittama kaksivuotinen budjettisopimus. Lomake 1040 - SR oli yksi monista eläkevakuutuksiin liittyvistä muutoksista veropolitiikkaan, jotka sisältyivät BBA: hon, jota ei pidä sekoittaa 22. joulukuuta 2017 annettuun verovähennys- ja työllisyyslakiin.
Avainsanat
- Uusi lomake 1040-SR on yksinkertaistettu verolomake eläkeläisille, joilla on vaivatonta taloutta ja jotka muuten joutuvat jättämään lomakkeen 1040. Lomake 1040-SR antaa henkilölle mahdollisuuden ilmoittaa palkat, palkat, viitteet ja muut tulolähteet. Uusi muoto edellyttää, että vanhusten tulee olla 65-vuotiaita tai vanhempia joko vuoden 2019 tai veroilmoitusvuoden loppuun mennessä. Muihin vanhempiin sopiviin ominaisuuksiin kuuluu suurempi kirjasinlaite ja välilyönnit tietojen täyttämistä varten. Uudessa muodossa ei myöskään ole tulotestiä ja laajennettuja tuloluokkia.
Mitä sinun on tiedettävä lomakkeesta 1040-SR
Lomake 1040-SR ja muoto 1040 suunniteltiin samankaltaisiksi kuin muoto 1040-EZ, joka korvattiin vuoden 2018 veroilmoituksissa. Lomake 1040-SR on yksinkertaistettu verolomake eläkeläisille, joilla on vaivaton talous. Vaikka lomake 1040-EZ sallii vain palkkojen ja palkkioiden tuoton ilmoittamisen, lomake 1040-SR sallii tulot tietyistä muista lähteistä.
Uusi muoto on myös suunniteltu ottaen huomioon ikääntyvät silmät - siinä on suurempia tiloja tiedon syöttämiseen ja isompi etukoko kuin 1040-lomake.
Kuka voi arkistaa lomakkeen 1040-SR?
Lomakkeiden 1040-EZ ja 1040-R välillä on lisäeroja, joita kuvataan alla, mukaan lukien ikävaatimukset ja kokonaistulot.
65 ja vanhemmat
Yksi suuri ero lomakkeiden 1040-EZ ja 1040-SR välillä liittyy ikään. Lomake 1040-EZ oli saatavana kaikille alle 65-vuotiaille veronmaksajille, jotka muuten täyttivät tulo- ja hakemusvaatimukset. Jotta voit käyttää 1040-SR: tä, sinun on täytynyt täyttää 65 vuotta tai vanhempi 31 päivään joulukuuta 2019 mennessä tai sen verovuoden loppuun mennessä, jota haluat jättää. Jos esimerkiksi täytit 65 vuotta 31 päivänä joulukuuta 2019, voit käyttää lomaketta 1040-SR, kun jätät 2019 verosi huhtikuussa 2020. Jos olet 65 vuotta 2020, voit käyttää lomaketta 1040-SR lomakkeen lähettämiseen Vuoden 2020 verot vuonna 2021.
Tärkeää: Sinun ei tarvitse olla eläkkeellä. Jos työskentelet edelleen 65-vuotiaana ja muuten kelvollinen toimittamaan lomake 1040-SR, voit tehdä niin. Toisaalta varhaiseläkkeet (alle 65-vuotiaat) eivät voi käyttää lomaketta 1040-SR.
Ei tulotestiä
Toisin kuin lomake 1040-EZ, joka rajoitti korkotulot 1 500 dollariin ja kokonaistulot enintään 100 000 dollariin, lomakkeella 1040-SR ei ole mitään rajoitusta kokonaistuloidesi määrälle tietyllä verovuonna.
Laajennetut tuloryhmät
Lisäksi IRS-lomake 1040-SR sallii lomakkeen 1040-EZ sallimien lisäksi monentyyppisten tulojen ilmoittamisen (palkat, palkkiot, viitteet, verotettava stipendi tai apurahat sekä työttömyyskorvaukset tai Alaskan pysyvän rahaston osingot). Erityisesti lomake 1040-SR antaa sinun ilmoittaa sosiaaliturvaetuudet sekä jakaumat pätevistä eläkesuunnitelmista, annuiteista tai vastaavista lykkättyjen maksujen järjestelyistä. Voit sisällyttää myös rajoittamattomia korkoja ja osinkoja sekä myyntivoittoja ja -tappioita.
Lomake 1040-SR alkaa verovuodelta 2019, joten seniorit täyttävät nämä lomakkeet ensimmäistä kertaa vuonna 2020.
Entä verovähennykset?
Senioreiden, jotka täyttävät lomakkeen 1040-SR, on tehtävä vakiovähennys. Muista, että yli 65-vuotiailla on oikeus suurempaan vähennykseen. Vuonna 2019, jos olet 65-vuotias tai vanhempi, vakiovähennys on ylimääräinen 1 650 dollaria, yhteensä 13 850 dollaria verovuonna 2019. Jos olet naimisissa hakemuksen tekemisessä yhdessä ja toinen teistä on 65-vuotias tai vanhempi, vakiovähennys nousee 1 300 dollaria ja jos molemmat olet 65-vuotias tai vanhempi, vähennys nousee 2 600 dollarilla. Verovuonna 2020 vakiovähennys pysyy samana 65-vuotiaille ja sitä vanhemmille.
Lomakkeessa 1040-SR on kaavio ensimmäisellä sivukartalla, joka ilmaisee vakiovähennykset arkistoinnin tilan perusteella.
Erityiset näkökohdat lomakkeelle 1040-SR
Lomake 1040-SR yksinkertaistaa vanhusten veroilmoitusvaatimuksia ja on paljon helpompi täyttää kuin paljon pidempi lomake 1040 ja nyt vanhentuneet lomakkeet 1040-EZ ja 1040-A. Jos olet kuitenkin alle 65-vuotias eläkeläinen, vaikka tulolähteisiisi kuuluvat sosiaaliturva, eläkkeet ja sijoitustulot, et voi käyttää lomaketta 1040-SR ja sinun on käytettävä lomaketta 1040. Tästä huolimatta lomakkeen 1040 käyttöönotto- SR on iso askel oikeaan suuntaan veroilmoitusvaatimusten yksinkertaistamiseksi.
Lomakkeen 1040-SR historia
IRS-lomakkeen 1040-SR luomiseen johtanut lainsäädäntö alkoi 5. maaliskuuta 2013 senioreiden verotuksen yksinkertaistamislain myötä, jonka tekivät senaattorit Marco Rubio (R-FL) ja Bill Nelson (D-FL), johon senaattorit Mike Lee liittyi. (R-UT) ja Tom Carper (D-DE). Useiden epäonnistuneiden lakien muuttamisyritysten jälkeen - ja huolimatta AARP: n, Aikuisten Amerikan kansalaisten liiton ja Kansallisen veronmaksajien liiton suosituksista - lakia ei tehty Siirtoa ei jatketa, ennen kuin lomakkeen 1040-SR kieli hyväksyttiin osana presidentti Trumpin 9. helmikuuta 2018 allekirjoittamaa hätämenoesitystä.
Lataa lomake 1040-SR täältä
Voit ladata kopion lomakkeesta 1040-SR IRS-verkkosivustolta.
