Mikä on valotus oletusarvoisesti (EAD)?
Oletuksena oletettu vastuu (EAD) on kokonaisarvo, johon pankki altistuu, kun laina laiminlyö. Rahoituslaitokset laskevat riskinsä käyttämällä sisäistä luottoluokitusta (IRB). Pankit käyttävät usein sisäisiä riskienhallinnan oletusmalleja arvioidakseen vastaavia EAD-järjestelmiä. Pankkisektorin ulkopuolella EAD tunnetaan luottoriskinä.
Valotuksen ymmärtäminen oletusarvoisesti
EAD on ennustettu vahingon määrä, jonka pankki voi kohdata, kun velallinen laiminlyö lainansa. Pankit laskevat usein jokaiselle lainalle EAD-arvon ja määrittelevät sitten nämä luvut niiden yleisen laiminlyöntiriskin. EAD on dynaaminen numero, joka muuttuu, kun lainanottaja maksaa takaisin lainanantajalle.
Valotuksen määrittämiseksi oletuksena on kaksi tapaa. Sääntelyviranomaiset käyttävät ensimmäistä lähestymistapaa, jota kutsutaan säätiön sisäisiksi luottoluokituksiksi (F-IRB). Toinen menetelmä, nimeltään edistyneisiin sisäisiin luottoluokituksiin (A-IRB), on joustavampi ja sitä käyttävät pankkilaitokset. Pankkien on julkistettava riskialtistuksensa. Pankki perustaa tämän luvun tietoihin ja sisäiseen analyysiin, kuten lainanottajan ominaisuuksiin ja tuotetyyppiin. Rahoituslaitosten luottoriskipääomaa lasketaan EAD: tä, samoin kuin tappio (LGD) ja maksukyvyttömyyden todennäköisyys (PD) kanssa.
Pankit laskevat usein jokaiselle lainalle EAD-arvon ja määrittelevät sitten nämä luvut niiden yleisen laiminlyöntiriskin.
Erityiset näkökohdat
Oletuksena oletukseen ja oletushäviöön liittyvä menetys
PD-analyysi on menetelmä, jota suuret laitokset käyttävät odotettavissa olevien tappioiden laskemiseen. Jokaiselle riskimittarelle määritetään PD, joka edustaa prosentteina epäonnistumisen todennäköisyyttä. PD määritetään tyypillisesti arvioimalla erääntyneet lainat. Se lasketaan suorittamalla muuttoanalyysi vastaavasti luokitelluista lainoista. Laskelma on määritelty tietylle ajanjaksolle ja mittaa lainojen maksamatta jääneiden prosenttiosuuksien määrää. PD määritetään sitten riskitasolle, ja jokaisella riskitasolla on yksi PD-prosenttiosuus.
Pankkisektorille tai segmentille ainutlaatuinen LGD mittaa odotetun tappion ja esitetään prosentteina. LGD edustaa määrää, jonka lainanantaja ei saa takaisin, kun kohde-etuus on myyty, jos lainanottaja laiminlyö lainan. Tarkka LGD-muuttuja voi olla vaikea määrittää, eroavatko salkun tappiot odotetusta. Virheellinen LGD voi johtua myös segmentistä, joka on tilastollisesti pieni. Alan LGD: t ovat tyypillisesti saatavissa kolmansien osapuolten lainanantajilta.
Myös PD- ja LGD-numerot ovat yleensä voimassa koko suhdannesyklin ajan. Lainanantajat kuitenkin arvioivat uudelleen markkinoiden tai salkun koostumuksen muutosten kanssa. Muutokset, jotka voivat laukaista uudelleenarvostuksen, sisältävät talouden elpymisen, taantuman ja fuusion.
Pankki voi laskea odotetun tappionsa kertomalla muuttuja EAD PD: llä ja LGD: llä:
- EAD x PD x LGD = Odotettu tappio
Miksi oletusarvoinen altistuminen on tärkeää
Pankkisektori antoi vastauksena vuosien 2007-2008 luottokriisiin kriisinhallinnan vähentämiseksi. Baselin pankkivalvontakomitean tavoitteena on parantaa pankkisektorin kykyä selviytyä taloudellisista stressistä. Parantamalla riskienhallintaa ja pankkien läpinäkyvyyttä kansainvälinen sopimus toivoo välttävän epäonnistuneiden rahoituslaitosten dominovaikutuksen.
Avainsanat
- Maksuvelvollisuus (EAD) on ennustettu vahingon määrä, joka pankille voi aiheutua, kun velallinen laiminlyö lainan.Lisäutuneena oletuksella, tappiosta johtuva tappio ja maksukyvyttömyyden todennäköisyys lasketaan rahoituslaitosten luottoriskipääomaa.
