Sisällysluettelo
- Mikä on ERM?
- ERM: n ymmärtäminen
- ERM: n edut
- Erityiset näkökohdat
- Esimerkki ERM: stä
Mikä on yritysriskien hallinta (ERM)?
Yritystoiminnan riskienhallinta (ERM) on suunnitelmapohjainen liiketoimintastrategia, jonka tavoitteena on tunnistaa, arvioida ja valmistautua vaaroihin, uhkiin ja muihin potentiaalisiin katastrofeihin - sekä fyysisiin että kuviollisiin -, jotka voivat häiritä organisaation toimintaa ja tavoitteita.
Kurinalaisuus ei vain vaadi yrityksiä tunnistamaan kaikkia heidän kohtaamaansa riskejä ja päättämään, mitä riskejä hallitaan aktiivisesti, vaan edellyttää myös, että toimintasuunnitelma asetetaan kaikkien sidosryhmien, osakkeenomistajien ja potentiaalisten sijoittajien saataville osana vuosikertomusta. Erilaiset teollisuudenalat, kuten ilmailu, rakentaminen, kansanterveys, kansainvälinen kehitys, energia, rahoitus ja vakuutus, käyttävät kaikki ERM: ää.
Yritykset ovat hallinneet riskiä vuosien ajan. Historiallisesti he ovat tehneet tämän ostamalla vakuutuksen: omaisuusvakuutus tulipaloista, varkauksista ja luonnonkatastrofeista johtuviin kirjaimellisiin, haitallisiin menetyksiin; sekä vastuuvakuutus ja väärinkäytösvakuutus oikeudenkäyntien ja vahingon, menetyksen tai vamman korvausvaatimusten käsittelemiseksi. Mutta toinen avaintekijä ERM: ssä on liiketoimintariski, toisin sanoen tekniikkaan liittyvät esteet (erityisesti teknologiset epäonnistumiset), yrityksen toimitusketjut ja laajentuminen - ja niiden kustannukset ja rahoitus.
Viime aikoina yritykset ovat hallinneet tällaisia riskejä pääomamarkkinoiden kautta johdannaisinstrumenteilla, jotka auttavat hallitsemaan valuuttakurssien, korkojen, hyödykkeiden hintojen ja osakkeiden hetkellisen muutoksen ylä- ja alamäkiä. Matemaattisesta näkökulmasta kaikki nämä riskit tai "vastuut" ovat olleet kohtuullisen helposti mitattavissa, ja niistä johtuvat voitot ja tappiot menevät suoraan tulokseen.
Yritystoiminnan riskienhallinnan ymmärtäminen
Nykyaikaiset yritykset kuitenkin kohtaavat paljon monipuolisemman esteiden ja mahdollisten vaarojen kokoelman. Myös se, miten yritykset hallitsevat riskit, jotka vaikeuttavat helppoja mittauksia tai johtamiskehystä, kuuluu myös ERM: n sateenvarjoon. Nämä altistumispotentiaalit sisältävät kriittisiä riskejä, kuten maine, päivittäiset toimintamenettelyt, laillisen ja henkilöstöhallinnon sekä taloudelliset ja muut valvontatoimet, jotka liittyvät Sarbanes-Oxleyn vuoden 2002 lakiin (SOX), ja yleinen hallinto.
Projektipäälliköt ja muut ERM: n kanssa työskentelevät ammattilaiset keskittyvät arvioimaan yritykseensä tai toimialaansa liittyviä riskejä, priorisoimaan ne ja tekemään tietoisia päätöksiä niiden käsittelemisestä. Niiden laatimilla riskinhallintasuunnitelmilla arvioidaan erilaisten katastrofien vaikutukset ja hahmotellaan mahdolliset reagointitapaukset, jos jokin näistä katastrofeista toteutuu. Esimerkiksi ympäristönsuojeluvirasto (EPA) vaatii laitoksia, jotka käsittelevät erittäin vaarallisia aineita, kehittämään riskinhallintasuunnitelmat, joissa käsitellään sitä, mitä he tekevät vaaran vähentämiseksi ja mitä ne tekevät onnettomuuden sattuessa.
Vain tapauskohtaisten suunnitelmien ja tuotteiden, kuten vaihtoehtoisten toimittajien luettelon tai vakuutuksen lisäksi, yritykset, jotka hallitsevat menestyksekkäästi riskejä, omaksuvat myös rutiinikäytäntöjä havaittujensa mahdollisten vaarojen hallitsemiseksi. Monissa tapauksissa luodaan uusia tehtäviä, kuten yritysriskien johtajia, tai kehitetään uusia osastoja integroimaan riskienhallinta päivittäiseen toimintaan, mukaan lukien laitehuolto ja laadunvalvonta tai varmennusryhmät.
ERM: n edut
ERM-aloitteita laatiessaan yritysten tulisi keskittyä paitsi riskin heikkenemiseen myös ylösalaisin . Perinteinen lähestymistapa oli keskittyminen negatiivisiin - esimerkiksi rahoitusmarkkinoiden valuutta- tai korkokaupoista aiheutuvat tappiot tai taloudelliset menetykset, jotka voivat johtua toimitusketjun häiriöistä tai yrityksen tietotekniikkaa heikentävästä verkkohyökkäyksestä.
Kun mietitään ylösalaisuutta, yritysten on nyt otettava huomioon kilpailumahdollisuudet ja strategiset edut, jotka saattavat syntyä hienosta riskinhallinnasta. Jotkut näistä "paremmista päätöksistä" sisältävät kohteita, kuten mistä sijoittaa tehdas tai toimisto ulkomaille riskianalyysin perusteella, joka tutkii maan poliittista ympäristöä.
"Ylöpuolelle" sisältyy myös keskittyminen ennaltaehkäiseviin toimenpiteisiin, jotka auttavat yritystä välttämään mahdollisia katastrofeja tiellä. Esimerkiksi jotkut näistä toimista voivat sisältää määrittämisen, milloin ja miten fyysiset varat on ylläpidettävä ja vaihdettava.
Tällä tavoin yritys voi välttää odottamattomia ja kalliita laite- ja laitevikoja, jotka voivat johtaa sammutuksiin, räjähdyksiin tai muihin tapahtumiin, jotka vaarantavat yrityksen työntekijät, yhteisöt ja julkisen profiilin. Jotkut yritykset ymmärtävät, että heidän tärkein ja arvokkain voimavara on imago, ja toimivat aktiivisesti ihmisten aiheuttamien tai luonnonkatastrofien yhteydessä.
Avainsanat
- Yritystoiminnan riskienhallinnan liiketoimintastrategia tunnistaa ja valmistelee vaaroja yrityksen toiminnalla ja tavoitteilla.ERM on uusi ja kehittyvä johtamiskurinalaisuus.Mikä on ERM: n "parhaat käytännöt", on vielä määrittelemättä.ERM-ystävälliset yritykset löytyvät etsimällä omistettu ERM-verkkosivustot.
ERM ja sijoittaminen
Sen tutkimisella, miten yritykset hallitsevat uskomattoman monenlaisia riskejä, voi olla erittäin tärkeä rooli sijoituspäätösten tekemisessä. Yksittäisten yritysten "riskiprofiilien" tuntemus voi johtaa siihen, että sijoittajat tunnistavat tulevat yritykset sijoittamalla varmuudella siitä, että ne pystyvät täyttämään yrityksen tavoitteet ja sijoittajien odotukset (paitsi hyvinä aikoina myös huonoina aikoina).
Se voi myös auttaa ymmärtämään paremmin, mitkä yritykset sallivat yhteisöösi uuden tehtaan tai toimiston kautta uskoen tekevänsä kaiken voitavansa ympäristövahinkojen välttämiseksi ja työntekijöiden hyväksi kohtelemiseksi.
Tähän saakka, etenkin Yhdysvalloissa, suurin osa yrityksistä on antanut sidosryhmien saataville hyvin vähän tietoja yleisestä riskiprofiilistaan. Monien muiden teollisuusmaiden, kuten Kanadan, Ison-Britannian ja Australian, yritykset ovat kiinnostuneempia riski- ja ERM-toiminnoista.
Tilanne kuitenkin muuttuu, kun luottoluokituslaitokset alkavat vaikuttaa yrityksen kykyyn hallita ERM: ää. Sidosryhmät alkavat nähdä joukon uusia käytettävissä olevia riskeihin liittyviä tietoja. Tämä tarina riskienhallinnasta laajenee todennäköisesti huomattavasti seuraavan vuosikymmenen aikana.
ERM-ystävällisten yritysten löytäminen
Sijoittajien on vaikea tehtävä selvittää, mitkä yritykset työskentelevät riskien hallitsemiseksi koko yrityksen kannalta - ja vielä vaikeampi selvittää, kuka tekee niin tehokkaasti. Monet yritysjohtoryhmän jäsenet eivät ymmärrä ERM: ää uskoen, että se on vain toinen mahdollisesti kallis, vaikeasti mitattavissa oleva Washingtonin sääntelyviranomainen.
Monet muut uskovat, että tehokas ERM voidaan saavuttaa yksinkertaisesti laajentamalla heidän SOX-liittyvää raportointi- ja valvontapyrkimyksiään, mikä ei ole näin.
Koska se on uusi hallintotapa, ERM: n "parhaat käytännöt" ovat edelleen kehittymässä.
Tällä hetkellä toimiala määrittelee sen toimialaan, mutta harvat, jos yhtään yritystä mainostavat olevansa parhaimmista ERM: ssä tai riskienhallinnassa. Joten miten tiedät kuka työskentelee kovasti tehokkaan ERM: n parissa? Yksi tapa on tarkistaa ylimmän riskivirkailijan (CRO) toimitusjohtajaluettelo.
Vaikka varainhoidon tarjoajia esiintyy useimmiten energia-, pankki- ja vakuutusalalla, aggressiivisemmat valmistusyritykset liikkuvat myös samaan suuntaan. Toinen vihje löytyy pienestä pähkinästä yrityksistä, joilla on johtajat, jotka vastaavat erityisesti ERM-ponnistelujensa koordinoinnista. Näiden johtajien otsikoissa on sanat "yritysriski". Sijoittajien intensiivinen ylimääräinen huijaaminen voi tarjota arvokkaita osinkoja.
Pelkkä "yritysriskien hallinnan" haku verkossa antaa sijoittajille pääsyn lukuisiin viimeaikaisiin konferenssin esityslistoihin aiheesta. Sijoittajien tulee sitten ottaa huomioon, mitkä yhtiöt pitävät johtajaa luennoimassa ERM: ää. Tutustu myös muutaman ERM: n mainostamiseen erikoistuneen yhdistyksen, kuten New Yorkin riski- ja vakuutushallinnointiyhdistyksen tai riskienhallintakomitean verkkosivustoihin.
New Yorkin konferenssilautakunnalla on myös omistettu käytäntö, joka tutkii yrityksiä ja niiden ERM-pyrkimyksiä. Kansallinen yritysjohtajien liitto on laatinut hiukan päivätyn, mutta korvaamattoman Blue Ribbon -raportin siitä, kuinka yritysjohtoryhmän jäsenet ajattelevat riskiä ja miten sen on muututtava.
Erityiset näkökohdat
Varoituksena ei vain se, että yrityksellä on CRO - tai seurustelee siitä, mitä se tekee ERM: ssä - ei tarkoita, että sinun pitäisi ottaa se sanaansa. Sinun on tutkittava syvemmin ja esitettävä sijoittajasuhteista vastaaville avainhenkilöille yksityiskohtaisia kysymyksiä.
Pankkisektorilla on vuosien ajan ollut ylpeyttä siitä, että sillä on alan paras riskinhallinta- ja ERM-ohjelma. Mikään näistä ei kuitenkaan estänyt vuoden 2007 luottokriisiä ja asuntolainojen romahtamista.
Esimerkki yritysriskien hallinnasta
Yksi yrityshistorian maineellisimmista maineen riskinhallintarinoista on Johnson & Johnson. Lääkejättilä sai maineensa ja osakekurssinsa vakavasti mustelmiksi vuonna 1982 paljastamisen johdosta, että joku oli manipuloinut ja myrkyttänyt sen kipulääke Tylenolin pulloja, mistä seurasi useita kuolemia.
Yhtiö reagoi nopeasti poistamalla ja vaihtamalla tuotteitaan vähittäismyymälöissä, tekemällä täydellistä yhteistyötä lainvalvontaviranomaisten kanssa ja pitämällä tiedotusvälineet (ja siten myös kansalaiset) ajan tasalla. Sen päättäväinen toiminta ja rehellinen avoin viestintä kriisin aikana auttoivat palauttamaan osakkeen arvon muutamassa kuukaudessa.
Vuodesta 2006 vuoteen 2008 yritysten viimeaikainen työ on osoittaa, että ne ovat "vihreitä", toivoen, että aggressiivinen ympäristöriskien hallinta asettaa tuotteilleen, kasveilleen, toimitusketjuille ja muille toimille positiivisesti nykyisten ja tulevien asiakkaiden kanssa.
