Varhaisen vetäytymisen määritelmä
Varhainen nosto tarkoittaa varojen poistamista määräaikaisesta sijoituksesta, kuten talletustodistuksesta (CD) ennen eräpäivää, samoin kuin varojen poistamiseen verosaatavalle sijoitustilille tai eläkesäästötilille ennen määrättyä aika.
HARJOITTAMINEN Varhainen peruuttaminen
Molemmissa tilanteissa, kun sijoittaja ottaa ennenaikaisen vetäytymisen, hänelle aiheutuu yleensä maksu. Tämä maksu auttaa estämään usein vetäytymistä ennen varhaisen peruuttamisjakson päättymistä. Sellaisenaan sijoittaja yleensä valitsee varhaisen nostamisen vain, jos siihen liittyy kiireellisiä taloudellisia huolenaiheita tai jos hän käyttää rahastoja huomattavasti paremmin.
Esimerkiksi IRA: ssa, jos tilinomistaja nostaa nostoa ennen 59, 5-vuotiaita, summalle määrätään ennenaikainen 10%: n sakko. Jos peruuttaminen kuitenkin täyttää jonkin seuraavista ehdoista, se voidaan vapauttaa sakosta:
- Varat on tarkoitettu tilinomistajalle tai pätevälle perheenjäsenelle tarkoitetun ensimmäisen kodin ostamiseen tai jälleenrakentamiseen (rajoitettu 10 000 dollariin elämää kohti).Tilinhaltija poistuu käytöstä ennen jakelua. Edunsaaja vastaanottaa varat tilinomistajan kuoleman jälkeen.varat käytetään sairauskuluihin, joita ei korvattu, tai sairausvakuutuksiin, jos tilinomistaja menettää työnantajansa vakuutuksen.Jakelu on osa SEPP-ohjelmaa (olennainen tasa-arvoinen periodinen maksu).Sitä käytetään korkea-asteen koulutuksen kuluihin.Vara on jaetaan IRS-veron seurauksena. Se on vähennyskelvottomien maksujen tuotto.
Varhainen vetäytyminen ja vaadittavat vähimmäisjakelut
Sitä vastoin varhaisissa nosto-rangaistuksissa tilinomistajalle voidaan toisaalta määrätä rangaistuksia, jos hän ei nosta varoja tiettyyn pisteeseen mennessä. Esimerkiksi perinteisessä, SEP- tai SIMPLE IRA -pätevässä suunnitelmassa osallistujien on aloitettava vetäytyminen 1. huhtikuuta seuraavana vuonna, kun he saavuttavat 70 1/2-vuotiaana. Joka vuosi eläkeläisen on poistettava määrätty määrä nykyisen vaadittavan vähimmäisjakelun (RMD) laskelman perusteella. Tämä määritetään yleensä jakamalla eläketilien aiemman vuoden lopun käypä markkina-arvo eliniänodotuksella.
Varhaiset vetäytymis- ja verosaatavat
Varhainen peruuttaminen koskee veroihin lykättyjä sijoitustilejä. Kaksi suurta esimerkkiä tästä on perinteinen IRA ja 401 (k). Perinteisessä yksilöllisellä eläketilillä (IRA) yksilöt ohjaavat verotukselliset tulot sijoituksiin, jotka voivat kasvattaa verojen lykkäystä; mitään myyntivoittoja tai osinkotuloja ei veroteta, ennen kuin ne peruutetaan. Vaikka työnantajat voivat sponsoroida IRA: ta, yksityishenkilöt voivat myös perustaa nämä erikseen.
Työnantajan tukemassa 401 (k) -kohdassa tukikelpoiset työntekijät voivat suorittaa palkan lykkäämismaksuja verojen jälkeisellä ja / tai ennen veroja. Työnantajilla on mahdollisuus tehdä vastaavia tai ei-valinnaisia maksuja suunnitelmaan tukikelpoisten työntekijöiden puolesta ja he voivat myös lisätä voitonjako-ominaisuuden. Kuten IRA: lla, 401 (k): n tuloihin kertyy verovelka.
