Sisällysluettelo
- Roth IRA: n edut
- Rothin muuntamisen tapaus
- Rothin muuntamisen vastainen tapaus
- Kuinka tehdä Roth IRA -muunnos
- Recharactarization
- Pohjaviiva
Roth IRA -muunnos antaa sinun siirtää rahaa perinteisestä IRA: sta Roth IRA: han. Näin voit hyödyntää Roth IRA: n monia etuja, mukaan lukien verovapaat vetäytymiset eläkkeelle siirtymisen yhteydessä eikä vaaditut vähimmäisjakelut elämäsi aikana. Mutta onko Roth IRA -muutos aina älykäs liiketaloudellisesti?
Avainsanat
- Roth IRA -muunnoksen avulla voit muuntaa perinteisen IRA: n Roth IRA: ksi. Olet välittömästi velkaa muunnetusta määrästä maksettavat verot, mutta eläkkeelle siirtyminen edellyttää verovapaata veroa. Muuntaminen on järkevää, jos odotat olevansa korkeampi veroluokka tulevaisuudessa. Vuonna 2017 annettujen uusien verolakien seurauksena tulosta ei voida enää palauttaa takaisin perinteiseksi IRA: ksi.
Roth IRA: n käyttöönoton jälkeen vuonna 1998 monet perinteisten IRA: n omistajat ovat katsoneet niitä kateellisesti. Tämä johtuu siitä, että Roth IRA: lla on ainakin kaksi etua perinteiseen lajiin nähden.
Roth IRA: n edut
Yhtäältä, kaikki Rothilta nostamasi rahaa ovat verovapaita, jos olet 59-vuotias tai vanhempi ja on kulunut vähintään viisi vuotta siitä, kun maksit Rothiin. Sitä vastoin perinteisestä IRA: sta tekemäsi nostukset verotetaan tavallisina tuloina.
Toisen perinteisten IRA-omistajien on aloitettava vaadittavien vähimmäisjakelujen (RMD) ottaminen tililtänsä IRS: n mukaan "sen kalenterivuotta seuraavan vuoden 1. huhtikuuta, jona saavut 70 1/2-vuotiaana". Rothin omistajat voivat kuitenkin jättää tilinsä koskemattomiksi, kunnes he tarvitsevat rahaa. Ja he voivat siirtää koko tilin perillisilleen.
On kuitenkin kompromissi. Perinteiset IRA-omistajat, jotka ovat kelvollisia, saavat verohelpotuksen tililleen asettamista varoista. Rothin omistajat eivät; he panivat verojen jälkeiset rahat tililleen.
Onneksi laki sallii muuntamisen perinteisille IRA-haltijoille, jotka kaipaavat Rothia. Kerralla vain tietyn määrän tuloja saaneet ihmiset voivat tehdä Roth IRA -muuntamisia, mutta rajat poistettiin vuodesta 2010. Tulorajat koskevat kuitenkin edelleen Rothin maksuosuuksia.
Tietysti vain sen takia, että voit muuntaa, pitäisi? Tässä on joitain etuja ja haittoja.
Tapa Roth IRA -konversioille
1. Voit säästää veroihin pitkällä tähtäimellä.
Kun muutat osan tai kaikki perinteisessä IRA-rahastasi Rothiksi, joudut maksamaan tuloveroa kyseisenä vuonna muunnetusta määrästä. Siitä huolimatta muuntaminen voi olla älykäs siirto, jos päädyt myöhemmin vuosille korkeampaan marginaalivero-osuuteen tai jos veroprosentit nousevat yleisesti.
Kun maksat veron tuosta rahasta, se on veroton koskaan, riippumatta siitä, kuinka veroprosentit voivat muuttua. Ja kaikki tilillä ansaitsemasi rahaa on myös veroton. Raha perinteisessä IRA: ssa kasvaa verovapaasti, kunnes nostat sen. Mutta kun otat sen pois, sinun on maksettava veroja sekä alkuperäisistä maksuista että siitä, mitä he ovat ansainneet ajan myötä.
"Kun kyse on muutosta, aika on olennainen ainakin kolmesta syystä", sanoo Matthew J. Ure, johtaja, Anthony Capital, LLC-Lounais-alue, San Antonio, Texas.
Ensinnäkin Rothiin laitetulla rahalla on oltava viisi vuotta kypsyyttä, jotta kasvu voidaan suojata veroilta. Toiseksi, usein järjestämällä muuntaminen useiden vuosien ajan, voit minimoida häiriöt nykyisessä verotilanteessa. Viimeinkin, muutosmahdollisuus ei ole perustuslain takaama oikeus - pikemminkin se on porsaanreikä, joka avattiin alkuperäisen lainsäädännön voimassaolon päättymisen jälkeen, ja porsaanreikä, joka on viime aikoina joutunut hyökkäyksen kohteeksi. Vaikka uusi hallinto näyttää olevan helpompi pitää muutokset elävinä toistaiseksi, molempien poliittisten puolueiden lausunnot korostavat riskiä, joka on otettava halutun muutoksen lykkäämiselle."
2. Voit välttää RMD: t ja ankarit rangaistukset.
Perinteisten IRA: ien kanssa sinun on aloitettava RMD: n ottaminen 70-vuotiaana. Muutoin joudut kohtaamaan suuren verorangaistuksen - 50% summasta, jota et ole peruuttanut. Ja tietysti, olet tuloverovelkaa velkaa kaikesta, mitä otat.
Toisaalta Rothilla RMD: t eivät ole koskaan tarpeellisia elämäsi aikana. Jos sinulla on muita tulolähteitä etkä tarvitse rahaa Roth -sivustosi kuluihin, voit pitää sen ehjänä kiitollisille perillisillesi.
”Roth IRA: t voivat olla hyvä kiinteistöjen ja verojen suunnittelun työkalu, koska niihin ei sovelleta RMD: tä. Ja niin kauan kuin olet ansainnut tuloja, voit jatkaa maksuosuuksien tekemistä missä tahansa iässä ”, sanoo Stephen Rischall, eläkesuunnittelun asiantuntija ja perustajakumppani 1080 Financial Groupilla Los Angelesissa, Kalifornia.
3. Se voisi olla ainoa tapa hankkia sellainen.
Muuntamalla perinteiset IRA-säästöt Roth-IRA: ksi
Roth IRA -konversioiden vastainen tapaus
1. Voit maksaa enemmän veroja pitkällä tähtäimellä.
Muuntaminen perinteisestä IRA: sta Rothiksi voi olla järkevää, jos tuloverokanta (henkilökohtaisesti tai koko maasi) nousee tulevaisuudessa. Mutta jos olet todennäköisesti alemmassa veroluokassa myöhemmin, koska monet ihmiset ovat eläkkeelle siirtymisen jälkeen, sinun kannattaa odottaa.
2. Sinulla on iso verolasku nyt.
Verolaskusi voi olla huomattava sen mukaan, kuinka paljon muuntat, ja sen maksamiseen tarvittavan rahaa on tultava jostakin. Jos aiot kattaa verot vetämällä ylimääräistä rahaa perinteisestä IRA: sta, sinulle yleensä asetetaan 10%: n varhainen peruuttamissakko, jos olet alle 59-vuotias.
Vaikka et saisi rangaistusta, vähennät silti eläkesäästöjäsi verojen maksamiseksi. Rahan ottaminen ei-eläketililtä on parempi idea, mutta ei täydellinen. Antamalla sen IRS: lle nyt uhraat kaiken, mitä se olisi voinut ansaita, jos säilytit sen sijoitettuna.
”Jos teet muuntamisen, sinun pitäisi pystyä maksamaan verot ulkopuolisella lähteellä. Muuten matematiikka ei suosi muutosta. Muista aina, että et ole muuttamassa tyhjiössä ja kokonaiskuva on arvioitava ”, sanoo Morris Armstrong, Armstrong Financial Strategiesin perustaja, Cheshire, Conn.
Plussat
-
Vaikka olet verovelvollinen muunnetusta määrästä, saatat säästää veroihin pitkällä tähtäimellä.
-
Elämäsi aikana ei vaadita vähimmäisjakelua.
-
Voit nostaa maksusi milloin tahansa.
Haittoja
-
Olet velkaa veron muunnetusta summasta - ja se voi olla huomattava
-
Et voi hyötyä, jos tuleva veroasteiksi on alhaisempi kuin nyt.
-
Sinun on odotettava viisi vuotta ennen verovapautta, vaikka olet jo 59 1/2-vuotias.
Kuinka tehdä Roth IRA -muunnos
Voit myös tehdä siirron itse, nostamalla rahaa perinteisestä IRA: sta ja tallettamalla sen Roth-tilille. Tämä on kuitenkin riskialttiin vaihtoehto. Jos et suorita vaihtamista 60 päivän kuluessa, rahasta tulee verollista ja siitä voidaan määrätä seuraamuksia.
Lisäksi se ei enää ole IRA: ssa - Rothissa tai perinteisessä - ja se on menettänyt verojen lykkäyksen tai verovapaan kasvun edun.
Recharactarization
Uudelleenraktarisointi oli IRA-muunnoksen kääntö, esimerkiksi Roth IRA: sta takaisin perinteiseksi IRA: ksi, yleensä paremman verokohteen saavuttamiseksi. Vuoden 2017 verovähennys- ja työllisyyslaki kielsi strategian uudelleenkehittämisestä Rothista takaisin perinteiseen IRA: han.
Uudelleenluonnehdinnat suoritettiin useimmiten sen jälkeen, kun oli siirrytty perinteisestä yksilöllisestä eläketilistä (RRA) Roth IRA: ksi, vaikka ne voisivat mennä myös toisinpäin. Perinteinen Roth-muuntaminen, joka tunnetaan myös nimellä "siirtyminen", voi johtaa merkittävään ja odottamattomaan verotaakkaan - niin paljon, että muunnoksen tehnyt henkilö voi päättää kumota sen, mikä johtaa uudelleenmääritykseen.
Pohjaviiva
Muuttamalla perinteinen IRA Roth IRA: ksi voi tarjota tulevaisuudessa verovapaita tuloja ja kiinteistöjen suunnittelun etuja. Mutta joudut maksamaan verot rahat nyt, sillä se voisi olla korkeampi kuin mitä olet velkaa eläkkeelle.
”Suunnitteluhuomautuksena on aina mukavaa, että veroja monistetaan eri tyyppisillä vanhuuseläketililläsi - pääasiassa siksi, että ilman kristallipalloa emme voi taata, mitkä verokannat tulevat olemaan. Parempi, jos sinulla on välineet reagoida mihin tahansa veroympäristöön kuin tehdä all-in-veto siitä, mitkä korot tulevat olemaan ”, neuvoo David S. Hunter, CFP®, Horizons Wealth Management, Inc: n presidentti Ashevillessä, NC.
