Mikä on ketjutikkaat?
Chain Ladder -menetelmä (CLR) on menetelmä vakuutusyhtiön tilinpäätöksen korvausvaatimuksen laskemiseksi. Vakuutuksenantajat käyttävät ketjutikkausmenetelmää (CLM) ketjujen ennustettaessa varantojen määrää, joka on muodostettava tulevien korvausten kattamiseksi. Tämä vakuutusmatemaattinen menetelmä on yksi suosituimmista varamenetelmistä.
Ketjutikkaat
Ketjutikkamenetelmä laskee syntyneet, mutta ei ilmoitetut (IBNR) tappioarviot käyttämällä maksettujen ja aiheutuneiden tappioiden valumiskolmioita, jotka edustavat maksettujen tappioiden ja tapausvarausten summaa. Vakuutusyhtiöiden on varauduttava osaan vakuutusmaksuista, jotka he saavat vakuutustoiminnastaan, maksaakseen tulevaisuudessa mahdollisesti esitettävät korvaukset. Ennustettu korvausten määrä ja tosiasiallisesti maksettujen korvausten määrä määrää sen, kuinka paljon voittoa vakuutuksenantaja julkaisee taloudellisissa asiakirjoissaan.
Varakolmiokolmiot ovat kaksiulotteisia matriiseja, jotka luodaan keräämällä vaatimustietoja tietyn ajanjakson ajan. Vaatimustiedot ajetaan stokastisen prosessin avulla valumamatriisien luomiseksi monen vapausasteen sallimisen jälkeen.
Ketjutikkamenetelmä toimii ytimessä olettaen, että menneisyyden korvaustoiminnan mallit näkyvät tulevaisuudessa. Jotta tämä oletus pysyy voimassa, aiemmista menetyksistä saatujen tietojen on oltava tarkkoja. Useat tekijät voivat vaikuttaa tarkkuuteen, mukaan lukien muutokset tuotetarjonnassa, lainsäädännölliset ja oikeudelliset muutokset, erittäin vakavien vaatimusten kaudet ja muutokset korvausprosessissa. Jos malliin rakennetut oletukset poikkeavat havaituista väitteistä, vakuutuksenantajien on ehkä jouduttava tekemään muutoksia malliin.
Arvioiden luominen voi olla vaikeaa, koska korvaustietojen satunnaiset vaihtelut ja pieni tietojoukko voivat johtaa ennustevirheisiin. Näiden ongelmien ratkaisemiseksi vakuuttajat yhdistävät molemmat yrityshakutiedot teollisuuden tietoihin yleensä.
Vaiheet ketjutikkaat -menetelmän soveltamiseen
Jacqueline Friedlandin "Maksamattomien korvausvaatimusten arviointi perustekniikoilla" mukaan seitsemän vaihetta ketjutikkaat -menetelmän soveltamiseen ovat:
- Koota korvaustiedot kehityskolmiossaLaadita ikä-ikätekijätLaadita ikä-ikätekijöiden keskiarvotValitse korvauskertoimetValitse häntäkerroinLaaduta kumulatiiviset korvauskertoimetProjekti lopullinen väite
Ikä-ikätekijät, joita kutsutaan myös tappioiden kehityskertoimiksi (LDF) tai linkisuhteiksi, edustavat tappioiden määrien suhdetta arvostuspäivästä toiseen, ja niiden on tarkoitus kaapata tappioiden kasvumallit ajan myötä. Näitä tekijöitä käytetään projektissa, jossa lopullinen tappio maksaa.
