Mikä on myyntivoiton jakaminen?
Voittovoitonjako on sijoitusrahaston tai pörssiyhtiön (ETF) suorittama maksu osuudesta rahaston osakekannan ja muun omaisuuden myyntituloista. Se on sijoittajan osuus rahaston liiketoimista saatavista tuotoista.
Se ei ole osa rahaston kokonaistulosta. Rahasto voi saada tai menettää rahaa vuoden aikana, ja saldosi nousee tai laskee vastaavasti. Mutta jos rahasto voitti jonkin osakekannan myynnistä kyseisen vuoden aikana, se jakaa myyntivoitot osakkeenomistajilleen.
Sijoitusrahastoja vaaditaan laissa säännöllisten voittovarojen jakoon osakkeenomistajille. Rahasto-osuuksien omistajilla on mahdollisuus suorittaa voitonjako välittömien maksujen muodossa tai sijoittaa se uudelleen rahasto-osuuksiin.
Myyntivoittojen jako yksilöidään pitkäaikaiseksi myyntivoittoksi tai lyhytaikaiseksi myyntivoittoksi ja on sinänsä verollinen.
Ihmiset, jotka todella vihaavat verojen maksamista, voivat harkita verotustehokkaita rahastoja ja muita verotehokkaita sijoituksia.
Pääomavoittojen jakautumisen ymmärtäminen
Yleensä sijoitusrahasto tai ETF jakaa myyntivoitot kunkin vuoden lopussa. Jakelu edustaa rahaston hoitajien osakekannan tai muun omaisuuden myynnistä saatuja tuloja verovuoden aikana.
Sijoittajan on pidettävä mielessä, että myyntivoittojen jakamisen hyödyntäminen sen sijaan, että sijoittaisi sitä uudelleen rahastoon, on käytännössä nosto. Se vähentää rahastoon sijoitetun nettomäärän jakautumisen määrällä.
Verovaikutukset myyntivoittojen jakautumiseen
Rahasto-osuuksien haltijoiden on maksettava veroja omistamiensa rahastojen tekemistä voitonjakoista, riippumatta siitä, sijoitetaanko raha uudelleen lisäosakkeisiin. Kunnallisiin joukkovelkakirjarahastoihin sovelletaan poikkeusta, jotka ovat verovapaita liittovaltion tasolla ja yleensä osavaltion tasolla.
Veroja ei tarvitse maksaa siltä verovuodelta, jos sijoittaja omistaa rahaston osana IRA: ta, 401 (k) tai muuta veroihin lykättyä eläkeohjelmaa. Verot maksetaan, kun varat peruutetaan eläkkeelle siirtymisen jälkeen.
Jos rahasto ei ole eläkesuunnitelmassa, verot on maksettava sille veroilmoituskaudelle.
Nykyiset IRS-määräykset
Nykyisten IRS-säädösten mukaan voittovarojen voitonjakoa verotetaan pitkäaikaisena myyntivoitona riippumatta siitä, kuinka kauan henkilö on omistanut rahaston osakkeita. Tämä tarkoittaa verokantaa 0%, 15% tai 20% yksilön tavanomaisesta tuloverosta riippuen.
Ihmiset, jotka todella vihaavat verojen maksamista, voivat harkita verotehokkaiden sijoitusten tarkastelua, mukaan lukien verotehokkaat rahastot. Verotehokkaat rahastot tunnistavat itsensä sellaisiksi kuvauksissaan. Heillä on taipumus ostaa ja myydä osakkeita harvemmin kuin aggressiivisia kasvurahastoja, ja heillä voi olla hallussaan joitain kunnallisia joukkovelkakirjarahastoja verovapaista tuloista.
Voitot voitonjakoon voidaan suorittaa, vaikka rahaston kokonaisarvo on laskenut vuoden aikana. Toisin sanoen rahasto on saattanut myydä joitain osakkeita, jotka olivat hinnannousussa, mutta nämä voitot voidaan korvata tai jopa poistaa muiden rahaa menettävien sijoitusten perusteella.
Avainsanat
- Voittovoitonjako on sijoittajan osuus rahaston osakkeiden ja muiden varojen myynnistä saaduista tuloista. Sijoittajan on maksettava voitonjakovero verojen jakamisesta riippumatta siitä, otetaanko ne rahaksi vai sijoitetaanko rahastoon uudelleen. kyseinen verovuosi, ellei rahasto ole osa verosaatavaa eläketiliä.
Voitonjako ja voitonjako-omaisuuserät
Kuten tavallisten osakkeiden tapauksessa, myyntivoittojen ja osinkojen jakaminen vähentää rahaston nettovarallisuusarvoa (NAV) jaetulla määrällä. Esimerkiksi rahaston, jonka nettoarvo on 20 dollaria osakkeelta, rahastonhoitaja voi maksaa osakkeenomistajille 5 dollarin jaon. Tämä johtaisi rahaston nettovarallisuuden laskuun 5 dollarilla 15 dollariin.
Vaikka tämä näkyy sijoitusrahaston hintakaaviossa hinnan laskuna osingonmaksupäivänä, rahaston kokonaistuotto ei ole muuttunut. Arvopapereiden realisoitumattomat voitot määräävät sijoitusrahaston substanssiarvon, kunnes ne myydään.
