Sisällysluettelo
- Koulutus: Poikkeus säännöstä
- Rangaistuspoikkeusvaatimukset
- Hyväksyttävät kulut
- Säännöt Roth IRA: ille
Voit käyttää IRA: ta maksamaan yliopisto-opiskelusta jo ennen eläkeiän saavuttamista. Itse asiassa eläkesäästösi voidaan käyttää monien koulutuskustannusten maksamiseen sinulle, puolisollesi, lapsillesi tai lastenlapsillesi ilman IRS-seuraamuksia, jos noudatat erityisiä sääntöjä.
Avainsanat
- Voit hyödyntää IRA-varojasi aikaisin maksaaksesi sinulle, puolisollesi, lapsillesi tai lastenlapsillesi lukukausikustannuksista ja muista pätevistä korkea-asteen koulutuskustannuksista - ilman rangaistusta. Jotta vältettäisiin 10%: n varhaisen peruutusrangaistuksen maksaminen, IRS vaatii todistuksen opiskelijan osallistumisesta tukikelpoinen laitos, joten muista tarkistaa, että koulu täyttää kriteerit.IRA: n vetäytymisen määrä ei voi olla suurempi kuin kelpoisuusedellytykset. Sinun on silti maksettava tulovero perittyjen varojen vuoksi.
Koulutus: Poikkeus säännöstä
IRS perii yleensä 10%: n ylimääräisen sakon verotettavista nostoista IRA: lta, 401 (k) suunnitelmasta tai muista eläkesäästöajoneuvoista, jos ne tehdään ennen 59½-vuotiaita. Tämä rohkaisee ihmisiä suojelemaan säästöjään, joten heidän ei tarvitse ikääntyessään luottaa pelkästään valtion etuihin, kuten sosiaaliturvaan.
IRS tarjoaa kuitenkin useita poikkeuksia tästä säännöstä, joiden tarkoituksena on auttaa ihmisiä elämän suurimmissa, tärkeissä kuluissa. IRA-varojen käyttäminen yliopisto-opintojen maksamiseen on ensimmäistä kertaa asuntoja ostaville ja niille, joilla on vaikeita lääketieteellisiä laskuja, yksi hyödyllisimmistä poikkeuksista 10%: n rangaistussäännökseen.
Rangaistuspoikkeusvaatimukset
Jotta rangaistukseen voidaan soveltaa rangaistusta, sinulla tai perheelläsi on oltava kelpoisuuskoulutuksen menot vuoden kuluessa, jolloin otat jaon. Vaikka et voi käyttää IRA-varoja maksaaksesi opintolainoja valmistumisen jälkeen, voit nostaa säästösi korvataksesi lainamaksujen vaikutukset sinä tai perheenjäsenesi koulussa.
Vaikka 10%: n sakko luopuu pätevistä koulutuskustannuksista, joudut silti maksamaan laskennallista tuloveroa maksamattoman rahan nostamisen vuoksi.
Varhaisen peruuttamisrangaistuksen maksamisen välttämiseksi sinun on osoitettava, että opiskelija osallistuu kelpoiseen korkeakouluun. Tähän sisältyy kaikki yliopistot, korkeakoulut, ammatilliset koulut tai muut valtuutetut julkiset, yksityiset tai voittoa tavoittelemattomat keskiasteen jälkeiset koulut, jotka ovat oikeutettuja Yhdysvaltain opetusministeriön kautta tarjottaviin opiskelijatukiohjelmiin. Vaikka tämä kattaa useimmat instituutiot, tarkista koulusi kelpoisuus ennen IRA-varojen nostoa.
Hyväksyttävät kulut
Opintojakson lisäksi kelpoisuuskoulutukseen sisältyy koulun perimät hallinnolliset palkkiot; kirjojen, tarvikkeiden ja laitteiden kustannukset; ja kulut erityispalveluista tarvittaessa. Jos oppilas käy koulua enemmän kuin puolivälissä, korvataan myös huoneen ja hallituksen kustannukset.
Kaikki kuluvana vuonna maksetut kelpoisuuskoulut, jotka on maksettu työllisyyden, lainojen, säästöjen, lahjojen tai perinnön palkoista, voidaan korvata IRA-varoilla. Kulut, jotka rahoitetaan verovapaista apurahoista tai apurahoista, eivät kuitenkaan ole tukikelpoisia. Työnantajan tai veteraaniyhdistyksen koulutusapuista maksetut kustannukset eivät myöskään ole mukana.
IRA-nostoasi määrä ei voi ylittää kelpoisuuskustannusten määrää. Jos verovelvollisia varoja peruutetaan yli tämän määrän, niistä maksetaan tuloveron lisäksi 10%: n sakko.
Säännöt Roth IRA: ille
Maksut Roth IRA: iin tehdään aina verojen jälkeisillä dollareilla, ja toisin kuin perinteiset IRA: t, nostot ovat verovapaita eläkkeellä. Koska maksuosuuksien peruuttaminen ei ole verollista, 10%: n sakkoa ei sovelleta. Voit nostaa koko maksun Roth-tilille - mutta et ansiosi - verovapaasti ja rangaistusvapaasti missä tahansa iässä, mihin tahansa tarkoitukseen.
Jos olet kuitenkin alle 59 ½ tai sinulla on ollut tilisi alle viisi vuotta, kaikista annetuista ansainneista verotetaan nykyistä tuloverokantaa, vaikka peruuttamisesi olisi rangaistusvapaa.
