Annuiteetit voivat olla hieno sijoitus eläkesäästöihin ja kiinteistöjen suunnitteluun, mutta ne tulevat saaliin. Jos annuiteetista nostetaan rahaa ennen sopimuksen määräämistä, vakuutusyhtiö arvioi yleensä ankarat sakot. Internal Revenue Service (IRS) voi myös arvioida tulovero-sakkoja nostetuista varoista. Seuraamuksen määrä riippuu sijoittajan iästä vetäytymishetkellä, kuinka kauan sijoitus on ollut hallussa ja olosuhteista, joissa nosto tehdään.
Avainsanat
- Eläkevakuutusten nostaminen voi johtaa kahden perustyypin seuraamuksiin. Eläkemaksujen myöntävä vakuuttaja palauttaa palkkiot, jos varoja nostetaan annuiteetin kertymisvaiheen aikana. IRS perii 10%: n varhaisesta peruuttamissakosta, jos annuiteetin haltija on alle 59½-vuotias.
Eläkevakuutusmaksut
Vakuutusyhtiöt antavat annuiteettisopimuksia määräajaksi, tyypillisesti neljästä kahdeksaan vuoteen. Tätä kutsutaan myös kertymisvaiheeksi. Tämä on ajanjakso, jonka aikana alkuperäisen kertasumman oletetaan kasvavan, ja kertyy varoja, jotka maksetaan sinulle myöhemmin, annuitisointivaiheessa. Joten kaikista tämän ajanjakson aikana tekemistäsi peruutusmaksuista peritään.
Joka vuosi sijoitus pidetään, rangaistus varhaisesta vetäytymisestä muuttuu, laskemalla sitä pidempään, kun annuiteetti pidetään. Tätä kutsutaan luovutusaikatauluksi. Ei ole harvinaista, että varhainen vetäytymissakko, joka on tehty muutaman ensimmäisen vuoden aikana annuiteetin omistamisesta, on yli 5%. Esimerkiksi annuiteetilla, jonka sijoitusaika on kahdeksan vuotta, voi olla, että luovutuskulut ovat 8% ensimmäisenä vuonna ilmoittautumisen jälkeen, 7% toisena vuonna ja niin edelleen, pudottaen yhden prosenttiyksikön vuosittain vuoteen 8 saakka.
Eläkemaksujen verorangaistukset
Vakuutusyhtiön arvioimien sakkojen lisäksi varhaiset vetäytymiset voivat myös laukaista IRS-seuraamuksen - erityisesti 10%: n peruuttamissakko, sama maksu, joka peritään varhaisjakelusta 401 (k): sta tai yksilöllisestä eläketilistä (IRA).
Syy: Eläkevakuutuksia pidetään IRS: n eläketuotteena riippumatta siitä, pidetäänkö sopimusta pätevässä eläkesuunnitelmassa (mikä joka tapauksessa ei ole hyvä idea). Jopa pätemättömät eläkevakuutukset (ne, jotka on ostettu verojen jälkeisillä dollareilla ja joita ei pidetä eläketilillä) vaativat omistajaa täyttämään 59½ vuotta ennen rangaistuksia.
Seuraamusten lisäksi annuiteetin varhaisesta irtautumisesta voidaan myös kantaa tuloveroa, joka lasketaan normaalilla tuloverokannalla (yleensä mahdolliset ansiot, joista vähennetään annuiteettiin sijoittamasi alkuperäinen summa).
10%: n sakko koskee nosto-osuuden tulo-osaa - mikä ei kuulosta kovin huonosti, paitsi että, kun kyse on eläkemaksuista, IRS olettaa, että ansiot peritään ensin (ei alkuperäisen sijoituksen).
Poikkeukset annuiteettiversioihin
Onneksi eläketilien tavoin annuiteetit sallivat varhaisen peruuttamisen ilman rangaistusta siinä tapauksessa, että annuitti muuttuu toimintakyvyttömäksi tai kuolee. Lisäksi jotkut sopimukset tarjoavat edun seuraamuksettomista nostoista pitkäaikaishoidon kulujen maksamiseksi.
Monissa annuiteettisopimuksissa annetaan myös omistajalle mahdollisuus peruuttaa sakkovapaasti enintään 10% sopimuksen arvosta tai palkkiosta sopimuksessa määritellyllä tavalla.
