Mikä on annuiteettiyksikkö?
Annuiteettiyksikkö on kertymisyksikkö, jonka annuitantti on annuitoinut sopimuksen. Tämä on alatili eläkeläisen kertyneestä annuiteetista. Nämä yksiköt edustavat kiinteää osaa vakuutuksenantajan tilisalkun omistuksesta, ja ne eroavat pääasiassa rahastojen osakkeista.
Avainsanat
- Annuiteettiyksikkö edustaa annuiteettisopimuksen aikana kertynyttä aikaa. AUV, joka tarkoittaa kertynyttä yksikköarvoa, osoittaa, kuinka paljon jokainen annuiteettiyksikkö on arvoinen. Kertymisyksiköt muuntuvat annuiteettiyksiköiksi, kun vakuutettu haluaa aloittaa nostoja.
Kuinka annuiteettiyksikkö toimii
Kun vakuutettu muuttuu varallisuuden keräämisestä säästöjen käyttämiseen, hän alkaa käyttää säästöjä rahaa eläkkeensä rahoittamiseen. Säästäessään vakuutettu on suorittanut säännöllisiä maksuja henkivakuutusyhtiölleen ostaakseen vakuutuksenantajan hallinnassa olevan erittäin suuren salkun omistusosuuksia.
Elinkorkoja syntyy, kun vakuutettu haluaa alkaa ottaa rahaa pois, ja siten he muuntavat kertyneet säästönsä kokonaan alkaakseen maksaa heille tulojaan. Tämän saavuttamiseksi vakuutettu ostaa osto-osuuden rahalla, joka aiemmin oli tallennettu keräysyksiköiksi. Ajattele tätä kirjanpidollisena toimenpiteenä määrittääksesi omistusosuutesi erilliselle tilillesi.
Mitä numerot tarkoittavat
Annuiteetin alatilit muistuttavat sijoitusrahastoja, mutta niiden välillä on ero, joka liittyy lähinnä siihen, kuinka niiden arvot lasketaan. Sijoitusyhtiö Fidelity selittää sen seuraavasti: "Nettovarallisuusarvo (NAV) on sijoitusrahaston kunkin osakkeen arvo. Tämä arvo, joka lasketaan uudelleen joka päivä osakemarkkinat ovat avoinna, määritetään jakamalla omaisuuserät vähennettynä kaikki velat päivittäin liikkeeseen laskettujen osakkeiden lukumäärän mukaan.
"Kerryttävän yksikön arvo eli AUV on muuttuvan tilin kunkin yksikön arvo; tämä arvo lasketaan uudelleen joka päivä, kun osakemarkkinat ovat avoinna. AUV ottaa huomioon kohderahaston päivittäisen tuoton mitattuna NAV-muutoksella plus mahdollisten voitonjakojen vaikutukset, kuten myyntivoitot ja osinkotulot, vähennettyinä annuiteetin päivittäisillä erillisillä tilimaksuilla. Koska hallussa olevien osuuksien arvo edustaa jo "osuuttasi" tästä toiminnasta, et näe mitään jakautumista erikseen ilmoitettuna annuiteettilaskelmassasi."
Toinen ongelma on se, että sijoitusrahastoissa voidaan jakaa voittovoittoja ja osinkoja neljännesvuosittain tai vuosittain, ja ne maksetaan suoraan osakkeenomistajalle. Suurimmassa osassa eläkkeitä liikkeeseenlaskija on osakkeenomistaja, ja nämä jakaumat pienentävät rahaston substanssiarvoa ja lisäävät osakkeiden lukumäärää.
"Kun jako tapahtuu, rahaston nettoarvo laskee ja osakkeiden lukumäärä kasvaa, mutta kunkin alatilin yksikköarvo ei muutu", Fidelity totesi.
