Kun työnantajat haluavat antaa työntekijöille veroedut tavan säästää eläkkeelle, he voivat tarjota osallistumisen 401 (k) -suunnitelmaan. He voivat myös tarjota työntekijöille SEP (Yksinkertaistettu työntekijäeläke) IRA: n tai, jos yrityksessä on vähintään 100 työntekijää, yksinkertaisen IRA: n (työntekijöiden säästökannustussuunnitelma).
Henkilöt voivat avata Rothin tai perinteisen IRA: n erikseen työnantajasta, mutta heillä on pääsy vain 401 (k): n, SEP IRA: n tai SIMPLE IRA: n piiriin, kun työnantaja tarjoaa. Itsenäisten ammatinharjoittajien "työnantaja" sisältää omistajan / työntekijän. Kuten heidän nimensä viittaavat, SEP- ja SIMPLE IRA -suunnitelmat on suunniteltu helpottamaan työnantajia asettamaan työntekijöilleen eläkesuunnitelma. Heillä on vähemmän hallinnollisia rasitteita kuin 401 k: n suunnitelmalla.
Avainsanat
- 401 (k) -suunnitelmat - ja SEP- ja SIMPLE IRA - ovat työnantajien tarjoamia verojen lykkättyjä eläketurvatiilejä. Yksilöt voivat myös perustaa perinteisen tai Roth IRA.IRA: t tarjoavat yleensä enemmän sijoitusvaihtoehtoja kuin 401 (k) s, mutta sallittu maksu tasot ovat paljon alhaisemmat.
Yleensä voit tehdä nostoja 401 (k) s: sta ja erityyppisistä IRA: sta rangaistusvapaasti saavuttaessasi 59½-vuotiasta, vaikkakin on joitain poikkeuksia.
401 (k) s
401 (k) on verojen lykkäys säästötilille, jota työnantajat tarjoavat työntekijöilleen. Työntekijät lisäävät rahaa tililleen, ja työnantajat voivat valita, että ne vastaavat prosentuaalista osuutta.
Maksut 401 (k) -tilille tehdään ennen veroja. Rahat talletetaan erilaisiin sijoituksiin, tyypillisesti sijoitusrahastojen kokoonpanoon, jonka sponsori valitsee. Rahastovalinnat on suunniteltu vastaamaan tiettyä riskitoleranssia, jotta työntekijät voivat ottaa vain niin aggressiivisia tai konservatiivisia riskejä, joista he ovat mukavia.
Monilla 401 (k): lla on omaisuusvaatimuksia vastaavien maksuosuuksien saamiseksi, mutta SEP- ja SIMPLE IRA -sopimukset annetaan 100% heti, kun maksu on suoritettu.
Sijoitustoiminnan tuotot kertyvät ja yhdisteet verovapaasti. Nostamiset verotetaan normaalilla verokannalla, kunhan ne tehdään vähintään 59½-vuotiaina.
Monet työnantajat alkavat myös tarjota Roth 401 (k) -sarjoja. Toisin kuin perinteinen 401 (k), maksut rahoitetaan verojen jälkeisellä rahalla, joten ne eivät ole verovähennyskelpoisia; pätevä nosto on kuitenkin veroton.
Vuodesta 2020 lähtien osallistujat voivat maksaa jopa 19 500 dollaria vuodessa perinteiseen tai Roth 401 (k) -tuotteeseen, ja lisäksi 6500 dollarin korjausosuus on sallittu yli 50-vuotiaille. Lisäosuuksia vakuutusrajoista on saatavana IRS: stä.
Työntekijälle voidaan antaa ottaa lainoja tai vaikeuksien nostoa 401 (k): sta. Lainan takaisinmaksut vähennetään yleensä työntekijän palkkasummasta.
IRAS
IRA-tyyppejä on useita tyyppejä. Henkilökohtainen eläketili (IRA) (perinteinen tai Roth) on yksittäisen henkilön perustama verosaatava eläketurvatili. Työnantajat tarjoavat SEP- ja SIMPLE IRA -sopimuksia työntekijöilleen. Ne ovat monella tapaa samanlaisia kuin 401 (k) -tilit, mutta on joitain eroja, joista tärkeimmät ovat maksuosuudet ja miten ne toimivat.
Toisin kuin 401 (k) s, IRA: t eivät yleensä salli lainoja.
IRA-tilejä ovat säilytysyhteisöt, kuten pankit tai pankkiiriliikkeet. Toisin kuin 401 (k) s, IRA: t sallivat tilinomistajien omistaa tilillä monia erilaisia varoja, mukaan lukien osakkeet, joukkovelkakirjat, CD-levyt ja jopa kiinteistöt. Jotkut omaisuuserät, kuten taide, eivät ole IRA: n sisällä sallittuja IRS-sääntöjen mukaan.
Perinteiset ja Roth IRA: t
Kuten 401 (k) s, perinteisiin sijoitusrahastoihin suoritettavat maksut ovat yleensä verovähennyskelpoisia. Ansiot ja palautukset kasvavat verovapaasti ja maksat veron eläkkeelle siirtymisistä. Maksut Roth IRA: han tehdään verojen jälkeisillä dollareilla, mutta nosto on verovapaa eläkkeellä.
Perinteisten ja Roth IRA -yritysten vuotuiset rahoitusosuudet ovat 6 000 dollaria vuodesta 2020 alkaen. Yli 50-vuotiaille sallitaan lisätuki 1 000 dollarilla.
SEP IRA
SEP IRA: lla on korkeammat vuotuiset maksuosuudet kuin tavanomaisella IRA: lla, ja vain työnantajasi voi osallistua siihen. Vuodesta 2020 alkaen työnantajat voivat maksaa jopa 25% työntekijän vuosipalkasta, kunhan maksut eivät ylitä 57 000 dollaria.
YKSINKERTAINEN IRA
YKSINKERTAISET IRA-arvot toimivat eri tavalla kuin SEP IRA: t ja 401 (k) s. Työnantaja voi joko maksaa enintään 3% työntekijän vuosimaksusta tai perustaa ei-valinnaisen 2%: n osuuden työntekijän palkasta. Jälkimmäinen ei vaadi työntekijöiden maksuja.
Työntekijöiden maksuosaraja on 13 500 dollaria vuonna 2020, ja 50-vuotiaat ja vanhemmat voivat antaa ylimääräisen kiinniotto-osuuden, joka on jopa 3 000 dollaria.
Advisor Insight
Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Asiakkaan ensimmäinen neuvoa-antava ryhmä, Hattiesburg, neiti.
401 (k) on työnantajan tukema suunnitelma, johon voit tehdä valinnaisia lykkäyksiä. Voit maksaa jopa 19 500 dollaria vuodessa ja lisätä 6 500 dollarin kiintiön vuonna 2020 yli 50-vuotiaille. Työnantajasuunnitelmat tarjoavat tyypillisesti jonkin verran vastaavaa panosta. Voit valita sijoitusrahastojen tai ETF-rahastojen valikosta yksilöllisen suunnitelmasi mukaisesti. IRA: ta ei ole sidottu työnantajaan. Jos tulosi ovat alle tietyn määrän ja et kuulu työnantajaohjelman piiriin, voit maksaa enintään 6 000 dollaria vuodessa plus 1 000 dollarin korotusmaksu vähintään 50-vuotiaille.
IRA: n etuna on, että sijoitusvalintasi ovat paljon suuremmat ja lähes rajattomat. Kunkin kustannukset on harkittava, ja ne vaihtelevat sijoitusvalinnan mukaan.
