Sisällysluettelo
- Kaksi tyyppiä Keogh-suunnitelmia
- Keoghin historia
- IRA vs. Keogh
- Pohjaviiva
Keogh-suunnitelma (lausutaan KEE-oh) tai HR10 on työnantajan rahoittama, veroihin lykätty eläkesuunnitelma, joka on tarkoitettu rekisteröimättömille yrityksille tai itsenäisille ammatinharjoittajille. Sijoitusmaksujen on oltava itsenäisen ammatinharjoittamisen nettotuloja. Termi itsessään on vanhentunut. Internal Revenue Service (IRS) kutsuu heitä nyt "päteviksi suunnitelmiksi".
Avainsanat
- Keogh-suunnitelmat on suunniteltu käyttämättömille yrityksille ja itsenäisille ammatinharjoittajille. Keogh-suunnitelmiin tehdään maksuja verojen edeltävillä dollareilla, ja niiden ansiot kasvavat verojen lykkäämisellä. Kegh-suunnitelmat voivat sijoittaa arvopapereihin, jotka ovat samanlaisia kuin IRA: n ja 401 (k) s.
Kaksi tyyppiä Keogh-suunnitelmia
Keogh-järjestelmiä on kahta tyyppiä: maksupohjaiset järjestelyt, joita kutsutaan myös HR (10) -suunnitelmiksi ja etuuspohjaisiksi järjestelyiksi. Jälkimmäinen sisältää rahan osto- ja voitonjakosuunnitelmat. Kummankin tyyppiset Keogh-järjestelyt sallivat sijoittamisen arvopapereihin, kuten joukkovelkakirjalainoihin, osakkeisiin tai annuiteteihin, kuten IRA tai 401 (k).
Keoghin maksusuunnitelmat ovat suosittuja yksityisyrittäjien ja pienyritysten keskuudessa, ja niissä on suhteellisen korkeat vakuutusrajat, kun pienempi on 25% palkasta tai 56 000 dollaria vuonna 2019 (tämä nousee 57 000 dollariin vuonna 2020). Etuuspohjainen järjestely perustetaan eläkkeen tapaan. Vuonna 2019 IRS antaa sinun maksaa jopa 225 000 dollaria (230 000 dollaria vuonna 2020).
Maksut Keoghs-veroille tehdään verollisina, mikä vähentää maksajan verotettavaa tuloa. Itsenäiset ammatinharjoittajat voivat yleensä vähentää koko vuosittaisen Keogh-maksun, mukaan lukien työntekijöiden puolesta suoritetut maksut. Keoghsissa ansaitut korot, osingot ja myyntivoitot kasvavat veroilla lykättyinä nostojen alkuun.
Keoghin historia
Kongressin vuonna 1962 perustama New Yorkin Yhdysvaltain edustajan Eugene James Keoghin niminen Keogh-suunnitelma laajennettiin vuoden 1981 talouden palauttamisverolakiin ja muokattiin uudelleen vuoden 2001 talouskasvun ja verohelpotuksen sovittamista koskevassa laissa. Maksun enimmäismäärät vaihtelevat. joukossa Keogh-suunnitelmia.
Ennen vuotta 2001 Keoghs oli itsenäisten ammatinharjoittajien eläkesuunnitelma, mutta koska lakia muutettiin eikä ”enää tehdä eroa yrityksen ja muiden järjestelyjen sponsoroijien välillä, termiä käytetään harvoin”, IRS: n mukaan.
Kongressin vuonna 2001 antaman lainsäädännön ansiosta IRS kutsuu Keoghin suunnitelmia nyt ”päteviksi suunnitelmiksi”.
IRA vs. Keogh
Henkilökohtainen eläketili (IRA) voidaan perustaa millä tahansa yksilöllisellä säästöllä eläkkeelle, kunhan he ovat ansainneet tuloja, jotka täyttävät IRS-säännöt. Sekä 2019 että 2020, enimmäisosuus on 6000 dollaria. Vähintään 50-vuotiaille henkilöille voidaan suorittaa ylimääräinen 1000 dollarin korotusmaksu vuosittain siihen vuoteen asti, jolloin he ovat 70 ½ verovuoden loppuun mennessä. Työnantajat eivät saa suorittaa vakuutuksia työntekijöiden puolesta.
Sekä Keoghs että IRA vaativat jakelua 70½-vuotiaana, ja voit käyttää rahastoja jo 59½-vuotiaana. Voit myös muuntaa Keoghin IRA: ksi (perinteinen tai Roth), mutta sinun on siirrettävä Keoghista poistamasi varat 60 päivän ikkunassa, jotta vältetään verot ja mahdolliset seuraamukset varhaisesta vetäytymisestä. Paras on tehdä tämä suoran siirron kautta, toimitsijamieheltä toimitsijalle. Jos siirrät Keoghin rahaa Rothiin, siellä voi olla myös veroja, jotka on maksettava - tarkista veroneuvojalta ennen muutosten tekemistä ja varmista myös, että kaikki asiaankuuluvat verolomakkeet on asianmukaisesti arkistoitu Keoghille.
Ensisijaiset erot näiden kahden suunnitelman välillä ovat maksurajoitukset ja henkilökohtaiset ja työnantajan maksut. Posttax-maksut voidaan tehdä IRA-tileille, mutta Keogh-maksut tarjoavat suuremmat verovähennykset. Lisäksi Keoghs tarjoaa suunnitelmavaihtoehtoja, jotka on suunnattu itsenäisiin ammatinharjoittajiin tai pienyritysten omistajiin, kun taas IRA: t rajoittuvat yksilöihin.
Siellä on myös toinen valinta. Kun yrität päättää SEP-suunnitelman ja Keoghin välillä, muista, että Keoghin ylläpito maksaa enemmän ja mukana tulee enemmän paperityötä. Keoghin maksuosuudet ovat kuitenkin paljon korkeammat, mikä tarjoaa potentiaalin tarjota enemmän tyynyä eläkkeelle siirtyessäsi vuosittaisista maksuista riippuen.
Pohjaviiva
Eläkesuunnitelmat ovat olennainen osa mitä tahansa salkkua, ja tämä pätee myös itsenäisiin ammatinharjoittajiin. Loppujen lopuksi tulevaisuuden taloudellisen vapautesi turvaaminen on yksi tapa lievittää stressiä myöhempinä vuosina. Voit tarkastella joitain parhaista paikoista aloittaa yksi näistä tileistä tarkistamalla Investopedian luettelot parhaista välittäjistä IRA: lle ja parhaista välittäjille Roth IRA: lle.
