IRA: n lepotila- ja lomautumissäännöt vaihtelevat valtiosta toisin kuin kaikki muut rahoitusvälineet, joihin vältetään. Valtiosta riippumatta IRA: n lepotila on kuitenkin hieman erilainen kuin muun tyyppisen omaisuuden. On erityisen tärkeää olla tietoinen IRA: n ehdoista ja asuinvaltiosi sovellettavista erityisistä kiertämislakeista.
Mikä on escheatment?
Kun finanssitili on lepotilassa, mikä tarkoittaa, että toimintaa ei ole tapahtunut pitkään aikaan, rahoituslaitosten on ilmoitettava toimettomuudesta valtiolle.
Avainsanat
- Tyypillisesti IRA: n lepotila- ja välityssäännöt eroavat toisistaan osavaltioiden välillä. Kun henkilön varat ovat passiivisia (usein kuoleman jälkeen) tietyn ajanjakson ajan, valtio voi ottaa ne vastaan. Joidenkin omaisuuden lepotila on tyypillisesti kolme-viisi vuotta, mutta IRA: n lepotila on yleensä pidempi.
Omaisuuserät, jotka ovat pysyneet passiivisina tietyn ajan, voidaan julistaa luopuneiksi ja valtio voi vaatia niitä olettaen, että tilinomistajaan ei voida ottaa yhteyttä.
Roth IRA: t eivät kuitenkaan usein ole välttämättömiä, koska niillä ei tyypillisesti ole RMD-vaatimuksia.
Tätä prosessia kutsutaan välitykseksi. Toimimattomuuden aikaa, jonka on kulunut ennen kuin valtio voi ottaa omistajuuden, kutsutaan lepotilaksi, ja se on tyypillisesti kolmesta viiteen vuotta valtion lainsäädännöstä riippuen.
Kuinka IRA: n kiertäminen toimii
Koska IRA: n on tarkoitus istua suhteellisen passiivisena pitkään kertymisvaiheen aikana - joka on tyypillisesti omistajan työvuosia, jolloin tilille kertyy korkoa -, niitä ei tarvitse välttää samalla tavoin kuin muita varoja.
Sen sijaan, että se olisi alttiina valtion vaatimuksille muutaman vuoden toimettomuuden jälkeen, IRA: n lepotila ei voi alkaa ennen kuin tilinomistaja saavuttaa ikänsä, jolloin hänen on aloitettava vaaditut vähimmäisjakelut (RMD). Ikäksi asetettiin SECURE-laki 72 vuodeksi 2020, ja se jatkuu. Se pysyy 70 ½ niille, jotka täyttävät ikänsä vuonna 2019 tai sitä edeltävänä vuonna.
Jos osavaltion laki asettaa lepotilan kolmeksi vuodeksi, esimerkiksi IRA voidaan välttää, jos tilinomistaja saavuttaa 75-vuotiaita ottamatta huomioon jakoja tai kirjautumalla mitään toimintaa finanssilaitoksessa ja laitos ei pysty ottamaan yhteyttä omistajaan tilillä ilmoitettu osoite.
