Mikä on vesiputouskonsepti
Vesiputouskonsepti on henkivakuutussuunnitelma, jonka avulla vakuutuksenottajat voivat siirtää vakuutuksensa lapselle tai lapsenlapselle.
BREAKING DOWN Waterfall -konsepti
Vesiputouskonsepti antaa verovapaalla koko henkivakuutuksella varustetun henkilön lapsen tai lapsenlapsen saada vakuutuksen siirtymiskaupassa. Koko elämää koskevilla politiikoilla on kaksi osaa. Kuolemantapausetujen lisäksi, jotka maksetaan vakuutetun kuollessa, koko elämän vakuutuksissa kerrytetään veroihin liittyvää laskennallista rahaarvoa vakuutetun maksettaessa vakuutusmaksuja. Lopulta vakuutettu henkilö siirtää vakuutuksen jälkeläiselle, jolloin varoista tulee verollisia peruuttaessaan.
Vaurauden siirtäminen vesiputouskonseptilla kuuluu kiinteistöjen suunnittelun luokkaan. Prosessin ansiosta isovanhemmat tai vanhemmat voivat kääntää kertyneet varat lapselle välttäen verovaikutuksia siirron yhteydessä. Lapsi tai lapsenlapsensa maksaa varoista veroja vasta kun he vetävät ne vakuutuksesta ja omalla tosiasiallisella verokannallaan. Siltä osin kuin alkuperäisen vakuutuksenottajan verokanta ylittää lapsen tai lapsenlapsen veroasteen, siirto tuottaa verovähennyksiä.
Mahdolliset sudenkuopat vesiputouskonseptissa
Vesiputouskonseptin käyttö kiinteistöjen suunnittelussa riippuu siirron veroetujen maksimoimisesta. Rahastot tarjoavat veroihin lykkätyn kasvun vakuutetulle, joten vaikutus on edelleen vähäinen ennen siirtoa. Siirtovero asetetaan verovapaasti välttämällä sudenkuoppia, joita voidaan soveltaa lahjoihin ja muihin laajoihin varallisuudensiirtoihin. Edellyttäen, että politiikalla on asianmukainen rakenne, perillinen maksaa velat, jotka on peritty velasta, omalla kurssillaan. Jos kaatuminen tapahtuu vakuutetun ollessa elossa, siirto ei kulje vakuutetun omaisuuden kautta. Tämä välttää testamenttiprosessiin liittyvät sudenkuopat ja kustannukset.
Huomio vesiputouskonseptia käyttävän vakuutuksen rakenteeseen voi auttaa vähentämään riskejä, joihin liittyy vakuutuksenottajan kuolema ennen vakuutuksen siirtoa. Ensisijaiseen riskiin sisältyy vakuutuksen kulkeminen vakuutetun omaisuuteen ennen vaihtamista ja altistumisen perimiselle. Tilanteissa, joissa vakuutettu aikoo siirtää vakuutuksen esimerkiksi lastenlapselle, vakuutus voi lykätä siirtoa lapsenlapsensa 18 vuoden ikään saakka käyttämällä ehdollista tai peruuttamatonta edunsaajaa, kuten vanhempaa, siirtämään vakuutusta pitkin ja pidä se pois todennäköisyydestä, jos vakuutettu kuolee ennen aiotun edunsaajan ikää. Vakuutettu voi asettaa koko prosessin henkivakuutussopimuksella välttäen luottamus- tai muun oikeushenkilön perustamisen tarpeen todistamisen välttämiseksi.
