Sisällysluettelo
- Mikä on perinteinen IRA?
- Kuinka perinteiset IRA: t toimivat
- 401 (k) s tai muut työnantajasuunnitelmat
- Perinteiset IRA-jakelut
- Perinteiset IRA: t vs. muut IRA: t
Mikä on perinteinen IRA?
Perinteinen IRA (henkilökohtainen eläketili) antaa yksilöille suunnata veroja edeltävät tulot sijoituksiin, jotka voivat kasvattaa verojen lykkäystä. IRS ei arvioi myyntivoittoja tai osinkoveroja ennen kuin edunsaaja tekee peruutuksen. Yksittäiset veronmaksajat voivat maksaa 100% ansaitsemastaan korvauksesta määritettyyn enimmäismäärään asti. Tulokynnyksiä voidaan myös soveltaa. Maksut perinteiseen IRA: han voivat olla verovähennyskelpoisia verovelvollisen tulojen, veroilmoituksen tilan ja muiden tekijöiden mukaan.
Eläkettä säästäjät voivat avata perinteisen IRA: n välittäjänsä (mukaan lukien online-välittäjät tai robo-neuvonantajat) tai taloudellisen neuvonantajan kautta.
Avainsanat
- Perinteiset IRA: t (yksilölliset eläketilit) antavat yksilöille mahdollisuuden maksaa veroja edeltäviä dollareita eläketilille, jossa sijoitukset kasvavat verojen lykkäämiseen asti, kunnes eläkkeelle siirtyminen peruutetaan. Osinkovoittoja tai veroja ei arvioida. Rahoitusrajoituksia on olemassa (6 000 dollaria sekä 2019 että 2020 alle 50-vuotiaille; 7000 dollaria 50-vuotiaille ja sitä vanhemmille), ja vaadittavien vähimmäisjakojen (RMD) on aloitettava 72-vuotiaana.
Kuinka perinteiset IRA: t toimivat
Kuinka perinteiset IRA: t toimivat
Perinteiset IRA: t antavat yksilöiden lisätä veroja edeltäviä dollareita eläkesijoitustilille, joka voi kasvattaa verojen lykkäystä siihen asti, kunnes eläkkeelle vetäytyminen tapahtuu (59½-vuotiaana tai myöhemmin). Säilytysyhteisöt, mukaan lukien liikepankit ja vähittäisvälittäjät, pitävät perinteisiä sijoitusrahastoja ja sijoittavat sijoitetut varat eri sijoitusvälineisiin tilinomistajan ohjeiden ja käytettävissä olevien tarjousten perusteella.
Useimmissa tapauksissa perinteisiin sijoitusrahastoihin suoritettavat maksut ovat verovähennyskelpoisia. Jos joku esimerkiksi maksaa 6000 dollaria IRA: honsa, hän voi vaatia tätä määrää vähennyksenä tuloveroilmoituksessaan, ja Internal Revenue Service (IRS) ei sovella tuloveroa kyseisiin tuloihin. Kuitenkin kun kyseinen henkilö nostaa rahaa tililtä eläkkeelle siirtymisen aikana, näiltä nostoilta verotetaan normaalilla tuloverokannallaan.
IRS rajoittaa määrää, jonka voi lisätä perinteiseen IRA: hon vuosittain iästä riippuen. Maksuraja verovuosiksi 2019 ja 2020 on 6 000 dollaria alle 50-vuotiaille säästäjille. Vähintään 50-vuotiaille maksetaan korkeampia vuosittaisia maksurajoja korjausmaksujärjestelmällä, joka mahdollistaa ylimääräisen 1 000 dollarin (tai yhteensä 7 000 dollarin) maksamisen.
Joulukuussa 2019 hyväksytyn TURVALLISUUSlain mukaan tilinomistajat voivat jatkaa maksujen suorittamista määräämättömäksi ajaksi perinteiseen IRA: hon.
$ 6, 000
Enimmäismäärä, jonka alle 50-vuotias henkilö voi osallistua perinteiseen IRA-tuloon verovuonna 2020 (muuttumattomana vuodesta 2019).
Perinteiset IRA: t ja 401 (k) tai muut työnantajasuunnitelmat
Kun sinulla on sekä perinteinen IRA että työnantajan tukema eläkesuunnitelma, IRS voi rajoittaa perinteisten IRA-maksujen määrää, jonka voit vähentää veroista. Esimerkiksi vuonna 2020, jos veronmaksaja osallistuu työnantajan tukemaan ohjelmaan, kuten 401 (k) tai eläkeohjelmaan, kyseinen henkilö, joka jättää yksittäisenä henkilönä, voi ottaa täyden vähennyksen perinteisestä IRA: sta, jos hänen muutettu oikaistu bruttotulo (MAGI) oli 65 000 dollaria tai vähemmän tai 104 000 dollaria tai vähemmän, jos naimisissa jätetään hakemus yhdessä. IRS ei salli vähennyksiä, kun MAGI: t ovat 75 000 dollaria sinkkuille ja 124 000 dollaria aviopareille. Välillä on osittainen vähennys.
IRA-maksut on suoritettava veroilmoituspäivään mennessä (mukaan lukien mahdolliset pidennykset). Voit esimerkiksi osallistua 2019 IRA -sopimukseen kautta 15. huhtikuuta 2020 - tai myöhemmin, jos haet laajennusta. Jos ylität rajat, voit silti lisätä verojen jälkeisiä tuloja perinteiseen IRA: hon ja hyödyntää sen verovapaa kasvua, mutta tutkia myös muita vaihtoehtoja.
Tulovero on viime kädessä maksettava IRA-rahalla peruuttamishetkellä, jollei veroluokasta muuta johdu eläkkeelle siirtymisen aikana.
Perinteiset IRA-jakelut
Kun saat jakoja perinteiseltä IRA: lta, IRS kohtelee rahaa tavallisina tuloina ja kantaa sen tuloveroon. Tilinomistajat voivat suorittaa maksuja jo 59½-vuotiaina. 72-vuotiaana alkaessa tilinomistajien on otettava vaaditut vähimmäisjakelut (RMD) perinteisiltä IRA: ltaan. (Huomaa: Asetuksessa SECURE Act, josta tuli lakia joulukuussa 2019, ikäraja-arvoa aletaan soveltaa vuodesta 2020 lähtien. Vanha RMD-kynnysarvo 70 ½ on edelleen voimassa, jos muutit ikää ennen 31. joulukuuta 2019.)
Varoihin, jotka on poistettu ennen täydellistä eläkkeelle oikeuttamista, määrätään 10 prosentin sakko (vedetystä summasta) ja verot tavanomaisella tuloverolla. Näistä seuraamuksista on poikkeuksia tietyissä tilanteissa. Nämä sisältävät:
- Suunnittelet käyttämään jakelua ostaessasi tai rakentaessasi ensimmäisen kodin itsellesi tai pätevälle perheenjäsenellesi (rajoitettu 10 000 dollariin elinaikana).Voit olla vammainen ennen jakelua. Edunsaaja saa omaisuuden kuolemasi jälkeen.Käytät omaisuus korvaamattomille sairauskuluille.Jakelu on osa SEPP-ohjelmaa. Käytät omaisuutta korkea-asteen koulutuskuluihin tai lapsen adoptioon tai adoptioon liittyviin kuluihin.Käytät varat omaisuuden maksamiseen sairausvakuutukseen, kun menetät työsi. Varat jaetaan IRS-maksun seurauksena. Jaettu summa on tuotto vähennyskelvottomista maksuista. Olet armeijassa ja sinut kutsutaan aktiiviseen tehtävään yli 179 päivän ajan.
On tärkeätä, että henkilö tarkistaa veroasiamieheltä tai IRS: ltä varmistaakseen, että heidän tilanteestaan johtuvista tiedoista voidaan luopua 10%: n sakosta.
Perinteiset IRA: t vs. muut IRA-tyypit
Muita IRA-variantteja ovat Roth IRA, SIMPLE IRA ja SEP IRA. Kaksi viimeksi mainittua on työnantajan tuottamaa, mutta ihmiset voivat perustaa Roth IRA: n, jos he täyttävät tulorajoitukset. Nämä yksittäiset tilit voidaan luoda välittäjän kautta. Voit tutustua parhaisiin vaihtoehtoihin Investtopedian luettelossa parhaista välittäjistä IRA: lle.
Roth IRA: t
Toisin kuin perinteisessä IRA: ssa, Roth IRA: n maksut eivät ole verovähennyskelpoisia, ja pätevät e-jakelut ovat verovapaita. Tämä tarkoittaa, että osallistut Roth IRA: hon käyttämällä verojen jälkeisiä dollareita, mutta tilin kasvaessa et kohtaa veroja sijoitusvoitoista. Koska maksoit veroja maksuistasi, voit tosiasiallisesti peruuttaa ne ilman rangaistusta milloin tahansa. Et voi kuitenkaan nostaa ansioita ennen 59½-vuotiaita, ellei hänelle aseteta 10%: n varhaista peruuttamissakkoa.
Kun olet eläkkeellä, voit vetää tiliäsi ilman, että peritään tuloveroja. Rothsilla ei ole myöskään RMD: tä: Jos et tarvitse rahaa, sinun ei tarvitse ottaa sitä tililtäsi ja huolehtia rangaistuksista, jos niitä ei tehdä. Voit myös siirtää rahaa koskemattomana perillisillesi, jos sinun ei lopulta tarvitse käyttää sitä.
Roth IRA: n rahoitusosuus vuosina 2019 ja 2020 on sama kuin perinteisillä IRA: lla: 6 000 dollaria, ellet ole 50-vuotias tai vanhempi ja voit saada kiinniotto-osuuden, joka nostaa rajan 7000 dollariin. Saalis: Kaikilla ei ole oikeutta osallistua Roth IRA: hon. Tulorajoituksia on, ja maksut poistetaan asteittain, kun MAGI kasvaa. Vuonna 2020 Roth-vakuutusmaksujen tulojen vähittäinen lopettamisväli aviopareille, jotka jättävät hakemuksen yhdessä, on 196 000–206 000 dollaria; sinkkujen ja kotitalouspäällisten kohdalla se on 124 000–139 000 dollaria. Jos ansaitset enemmän kuin nämä summat, et voi osallistua Rothiin ollenkaan.
YKSINKERTAINEN ja SEP IRA
YKSINKERTAINEN IRA ja SEP IRA ovat työnantajan perustamia etuja, eivätkä yksityishenkilöt voi avata niitä, vaikka itsenäiset ammatinharjoittajat tai yrittäjät voivat. Yleensä nämä IRA: t toimivat samalla tavalla kuin perinteiset IRA: t, mutta niillä on korkeammat maksuosuudet ja ne saattavat sallia yrityksen sovittamisen.
Yksinkertaistettu työntekijän eläke (SEP tai SEP IRA) on eläkesuunnitelma, jonka työnantaja tai itsenäiset ammatinharjoittajat voivat perustaa. Työnantajalle annetaan verovähennys SEP-suunnitelmaan suoritetuista maksuista ja hän suorittaa maksut harkintansa mukaan kunkin tukikelpoisen työntekijän SEP IRA: lle. Pohjimmiltaan SEP IRA: ta voidaan pitää perinteisenä IRA: na, jolla on kyky vastaanottaa työnantajan maksuja. Yksi tärkeä etu, jota se tarjoaa työntekijöille, on se, että työnantajan maksut maksetaan välittömästi.
YKSINKERTAINEN IRA on eläkesäästösuunnitelma, jota voidaan käyttää useimmissa pienissä yrityksissä, joissa on vähintään 100 työntekijää. "YKSINKERTAinen" tarkoittaa "työntekijöiden säästökannustussuunnitelmaa" ja "IRA" tarkoittaa "henkilökohtaista vanhuuseläketiliä". Työnantajat voivat valita, suorittaako 2%: n vanhuuseläkemaksu kaikille työntekijöille tai valinnaisen vastaavansuorituksen, joka on enintään 3%. Työntekijät voivat maksaa enintään 13 000 dollaria vuodessa vuonna 2019 ja 13 500 dollaria vuonna 2020; enimmäismäärää nostetaan ajoittain inflaation huomioon ottamiseksi. 50-vuotiaat ja vanhemmat eläkeläissäästäjät voivat tehdä ylimääräisen 3 000 dollarin korotuksen, jolloin vuotuinen enimmäismäärä on 16 000 dollaria 16 500 dollaria vuonna 2020.
