Mikä on verosuunnittelu?
Verosuunnittelu on taloudellisen tilanteen tai suunnitelman analysointi verotuksen näkökulmasta. Verosuunnittelun tarkoituksena on varmistaa verotuksen tehokkuus. Verosuunnittelulla kaikki rahoitussuunnitelman elementit toimivat yhdessä verojen kannalta tehokkaimmalla mahdollisella tavalla. Verosuunnittelu on olennainen osa taloudellista suunnitelmaa. Verovelvoitteen pienentäminen ja mahdollisuuksien maksimointi osallistumisesta eläkesuunnitelmiin ovat onnistumisen kannalta ratkaisevan tärkeitä.
Kuinka verosuunnittelu toimii
Verosuunnittelu kattaa useita näkökohtia. Huomioon otetaan muun muassa tulojen ajoitus, koko ja ostojen ajoitus sekä muiden menojen suunnittelu. Sijoitusten ja eläkesuunnitelmatyyppien valinnan on myös täydennettävä veroilmoituksen tilaa ja vähennyksiä parhaan mahdollisen tuloksen aikaansaamiseksi.
Avainsanat
- Verosuunnittelu on talouden analysointi verotuksen näkökulmasta tavoitteena varmistaa verotuksen maksimaalinen tehokkuus. Verosuunnitteluun sisältyy tulojen ajoitus, koko, ostojen ajoittaminen ja menojen suunnittelu. Verosuunnittelustrategioihin voi sisältyä säästäminen eläkkeelle jäämiseen IRA tai harjoittamalla verohyötyjen-tappioiden korjaamista.
Eläkesuunnitelmien verosuunnittelu
Säästäminen eläkesuunnitelman kautta on suosittu tapa vähentää veroja tehokkaasti. Rahan myöntäminen perinteiselle IRA: lle voi minimoida bruttotulot 6500 dollariin saakka. Vuodesta 2018 alkaen, jos täyttää kaikki vaatimukset, alle 50-vuotiaille arkistoijalle myönnetään alennus 6000 dollaria ja alennus 7000 dollaria, jos ikä on vähintään 50 vuotta. Esimerkiksi, jos 52-vuotiaan miehen, jonka vuositulot ovat 50 000 dollaria ja jotka ovat suorittaneet 6500 dollarin korvauksen perinteiselle IRA: lle, oikaistu bruttotulo on 43 500 dollaria, 6500 dollarin maksu kasvaa verojen lykkäyksellä eläkkeelle siirtymiseen asti.
On olemassa useita muita eläkesuunnitelmia, joita henkilö voi käyttää vähentämään verovelkaa. 401 (k) -suunnitelmat ovat suosittuja suurten yritysten kanssa, joilla on paljon työntekijöitä. Suunnitelman osanottajat voivat lykätä palkkansa tuloja suoraan yrityksen 401 (k) -suunnitelmaan. Suurin ero on, että maksuosuusrajan dollarimäärä on paljon korkeampi kuin IRA: lla.
Käyttäen samaa esimerkkiä kuin yllä, 52-vuotias voi maksaa 24 500 dollaria. Vuodesta 2018 alkaen, jos alle 50-vuotiaita, palkkamaksu voi olla enintään 18 500 dollaria tai enintään 24 500 dollaria, jos ikä on 50 tai vanhempi. Tämä 401 (k) talletus vähentää oikaistun bruttotulon 50 000 dollarista 25 500 dollariin.
Verotulojen korottaminen
Verovoittojen ja -tappioiden keruu on toinen sijoituksiin liittyvän verosuunnittelun tai -hallinnan muoto. Se on hyödyllistä, koska se voi käyttää salkun tappioita kattamaan kokonaisen myyntivoiton. IRS: n mukaan lyhytaikaisia ja pitkäaikaisia pääomatappioita on ensin käytettävä samantyyppisten myyntivoittojen tasaamiseen. Toisin sanoen pitkäaikaiset tappiot tasoittavat pitkäaikaisia voittoja ennen lyhytaikaisten voittojen vähentämistä. Vuodesta 2018 lähtien lyhytaikaisia myyntivoittoja tai vähemmän kuin yhden vuoden ajan omistettujen omaisuuserien tuottoja verotetaan tavanomaisella verokannalla.
Pitkäaikaisia myyntivoittoja verotetaan sen veroluokan perusteella, johon veronmaksaja kuuluu.
- 0%: n vero verovelvollisille, joiden alaraja on 10%, ja 15%: n 15%: n vero 25%: n, 28%: n, 33%: n ja 35%: n veroluokkiin, 20%: n vero niille, jotka ovat korkeimmassa 39%: n veroluokassa.
Esimerkiksi, jos 25%: n veroryhmän sijoittajalla olisi 10 000 dollaria pitkäaikaisia myyntivoittoja, verovelka olisi 1500 dollaria. Jos sama sijoittaja myyisi huonosti suoriutuneita sijoituksia, joissa oli 10 000 dollaria pitkäaikaisia pääomatappioita, tappiot korvaisivat voitot, mikä johtaisi verovelkaan 0. Jos sama menettävä sijoitus palautettaisiin, vähintään 30 päivää olisi kuluttava pesemyynnin välttämiseksi.
Enintään 3 000 dollarin pääomatappioita voidaan käyttää tavanomaisten tulojen korvaamiseen verovuotta kohti. Esimerkiksi, jos 52-vuotiaalla sijoittajalla oli 3 000 dollaria nettomääräisiä pääomatappioita vuodelle, 50 000 dollarin tuotot mukautetaan 47 000 dollariin. Jäljellä olevat pääomatappiot voidaan siirtää ilman, että tulevaisuuden myyntivoittoja korvataan.
