Mikä on epäilyttävää toimintaa koskeva raportti (SAR)?
Epäilyttävää toimintaa koskeva raportti (SAR) on vuoden 1970 pankkisalaisuudesta annetun lain (BSA) nojalla tarjoama työkalu epäilyttävien toimien seuraamiseksi, joita ei yleensä merkitä muilla raporteilla (kuten valuutan transaktioraportti). SAR: sta tuli vakiolomake epäilyttävistä toimista ilmoittamiseksi vuonna 1996.
Epäilyttävät toimintaraportit voivat kattaa melkein minkä tahansa toiminnan, joka on epätavallista. Toiminto voidaan sisällyttää epäilyttävää toimintaa koskevaan raporttiin, jos toiminta aiheuttaa epäilyksen siitä, että tilinomistaja yrittää piilottaa jotain tai tehdä laitonta tapahtumaa.
Epäilyttävän toiminnan raportin (SAR) ymmärtäminen
Epäilyttävää toimintaa koskevan raportin (SAR) on jättänyt rahoituslaitos, joka havaitsee epäilyttävää toimintaa tilillä. Raportti on jätetty Financial Crimes Enforcement Network -verkostoon, joka tutkii tapauksen. Taloudellisten rikosten täytäntöönpanojärjestelmä on jaosto Yhdysvaltain valtiovarainministeriöstä. Rahoituslaitoksella on mahdollisuus jättää 30 päivän kuluessa raportti kaikista tilitoiminnoista, joita ne pitävät epäilyttävinä tai epätavallisina. Enemmän kuin 60 päivää pidennystä voidaan tarvittaessa hankkia lisää todisteita. Laitos ei tarvitse todisteita rikoksen tapahtumisesta. Asiakkaalle ei ilmoiteta, että epäilyttävää toimintaa koskeva raportti on jätetty hänen tilinsä osalta.
Epäilyttävät toimintakertomukset ovat osa rahanpesun vastaisia säädöksiä ja määräyksiä, joista on tullut paljon tiukempia vuodesta 2001. USA: n patriot -laki laajensi merkittävästi SAR-vaatimuksia pyrkiessään torjumaan maailmanlaajuista ja kotimaista terrorismia. Epäilyttävää toimintaa koskevan raportin ja tuloksena olevan tutkimuksen tavoitteena on tunnistaa asiakkaat, jotka osallistuvat rahanpesuun, petoksiin tai terrorismin rahoittamiseen. Asiakkaalle ei kerrota, että raportti jätetään. Asiakkaalle ilmoittaminen tai epäilyttävää toimintaa koskevan raportin jättämättä jättäminen voi johtaa erittäin ankariin seuraamuksiin sekä henkilöille että laitoksille. SAR: ien avulla lainvalvontaviranomaiset voivat havaita järjestäytyneiden ja henkilökohtaisten taloudellisten rikosten malleja ja suuntauksia, jotta he voivat ennakoida rikollisen ja vilpillisen käytöksen ja torjua sitä ennen sen kärjistymistä.
Yhdysvalloissa finanssilaitosten on toimitettava SAR, onko työntekijä tai asiakas harjoittanut sisäpiirikauppaa. Heidän on myös jätettävä SAR, jos he havaitsevat mahdollisen rahanpesun tai BSA: n rikkomuksen. SAR-vaaditaan, jos finanssilaitos havaitsee näyttöä tietokoneiden hakkeroinnista tai luvattomasta rahapalveluliiketoiminnasta vastaavan kuluttajan toiminnasta. SAR-ilmoitukset on säilytettävä viiden vuoden ajan hakemuspäivästä.
Esimerkki epäilyttävistä toimintaraporteista
Esimerkiksi Albert on tilinomistaja XYZ-rahoituslaitoksessa. Albert on ollut asiakas lähes viisi vuotta ja hänellä on vakiintunut tilihistoria ja erittäin ennustettavissa olevat tapahtumat. Joka kuukausi hän tallettaa 15 000 dollaria tilille ja ostaa hakemistorahaston. Eräänä päivänä hän alkaa saada viikoittain 9000 dollarin siirrot tilille. Lähes yhtä nopeasti kuin rahat osuvat tilille, se lähtee uudestaan. Tämä on epätavallista Albertin tilille ja tavanomaiselle toiminnalle. Rahoituslaitos voi pitää tätä epäilyttävänä toimintana ja saattaa jättää epäilyttävää toimintaa koskevan raportin.
