Sisällysluettelo
- Rekisteröintitiedot
- 10-K raportti
- 10 Q -raportti
- 8-K raportti
- Välityspalvelimen lausunto
- Lomakkeet 3, 4 ja 5
- Aikataulu 13D
- Muoto 144
- Ulkomaiset sijoitukset
- SEK-lomakkeiden lukeminen
- Pohjaviiva
Yhdysvaltojen hallitus antaa sijoittajille mahdollisuuden arvioida yrityksen historiaa ja kehitystä sekä tehdä kohtuullisia oletuksia yrityksen tulevaisuudesta tarvittavien hakemusten avulla. Nämä arkistot ovat rekisteröintiilmoituksia, muodollisia ja määräaikaisia raportteja ja muita muotoja, jotka toimitetaan Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssikomissiolle (SEC).
SEC, joka perustettiin 1930-luvulla auttamaan lopettamaan osakemanipulaatiot ja petokset, on sääntelyn valvonta. Se kerää asiakirjoja, jotka yksityiskohtaisesti sellaisten kotimaisten ja ulkomaisten yritysten taloudellista ja toiminnallista terveyttä, joilla on yleisön omistamia ja kaupankäynnin kohteena olevia osakkeita.
SEC tarkistaa näissä lomakkeissa toimitettujen tietojen laatu ja varmistaa, että tiedot täyttävät tietyt vaatimukset. Monet sijoittajat tarkastelevat näitä ilmoituksia ja valitsevat usein tietyn muodon toisen sijaan. He tutkivat vihjeiden muotoja, tilannekuvan yrityksen suorituksesta tai kattavamman kuvauksen sen toiminnasta. Katsotaanpa sijoittajien käytettävissä olevia SEC-ilmoituksia ja mitä he kertovat sinulle yrityksestä.
Avainsanat
- Sijoittajat voivat arvioida yrityksen terveyttä ja tehdä oletuksia tulevaisuudestaan tarkistamalla sen vaadittavat SEC-arkistot.Registointilausekkeet sisältävät yksityiskohtaiset tiedot turvatarjouksista ja yhtiön kannattavuudesta.10-K-raportti tarjoaa kattavan vuosittaisen yhteenvedon yrityksen taloudellisesta tuloksesta.Proxy lausuntoja vaaditaan ennen sijoittajien pyytämistä, ja niihin sisältyy äänestysmenettelyt, johtajien taustatiedot, johdon palkat ja muut tiedot, joita ei ole helposti saatavissa muihin lausuntoihin.
Rekisteröintitiedot
Rekisteröintitiedot antavat sijoittajille ymmärryksen tarjottavista arvopapereista ja yhtiön kannattavuudesta. Kaikkien ulkomaisten ja kotimaisten yritysten on toimitettava nämä lausunnot tai niille on myönnettävä poikkeus. Lausunnot koostuvat kahdesta osasta:
- Esite - laillinen asiakirja, joka veloittaa arvopapereiden liikkeeseenlaskijaa tarjoaman sijoituksen yksityiskohdista, liiketoiminnan toiminnasta, historiasta, hallinnasta, taloudellisesta tilanteesta ja mahdollisista riskeistä. Esitteeseen sisältyvien taloudellisten muotojen, kuten tuloslaskelman, on oltava riippumattoman, päävastuullisen tilintarkastajan tarkastama. Lisätietoja - Esitteen lisäksi yritys voi toimittaa olennaisia lisätietoja, kuten rekisteröimättömien arvopapereiden viimeaikainen myynti.
10-K raportti
10-K tarjoaa sijoittajille kattavan analyysin yrityksestä. Se on samanlainen kuin esite ja sisältää enemmän tietoa kuin vuosikertomus. Esimerkiksi tilinpäätös on yksityiskohtaisempi. Yritysten on toimitettava tämä pitkä vuosittainen hakemus 90 päivän kuluessa tilikauden päättymisestä.
10-K koostuu useista osista:
- "Liiketoimintayhteenveto" kuvaa yrityksen toimintaa (mukaan lukien kansainvälistä), liiketoimintasegmenttejä, historiaa, kiinteistöjä, markkinointia, tutkimusta ja kehitystä, kilpailua ja työntekijöitä. Johdon keskustelu ja analyysi (MD&A) antaa hyvän selityksen yrityksen liiketoiminnasta. yhtiön toiminta ja taloudelliset näkymät.Tilinpäätös voi sisältää taseen, tuloslaskelman ja kassavirtalaskelman.Muut kohdat käsittelevät yhtiön johtoryhmää ja oikeudenkäyntejä.
10 Q -raportti
10-K: n katkaistu versio on 10-Q. 10-Q toimitetaan 45 päivän kuluessa yhtiön tilikauden kolmen ensimmäisen neljänneksen päättymisestä. Se antaa yksityiskohtaista tietoa yrityksen viimeisimmästä kehityksestä ja antaa esikatselun suunnasta, jonka se suunnittelee. Suurimpia eroja 10-K: iin sisältyy tilintarkastamaton tilinpäätös ja vähemmän yksityiskohtaiset raportit.
8-K raportti
Tärkeimmät muutokset, joista sijoittajien tulisi tietää, on kuvattu 10-K tai 10-Q, mutta jos nämä kehitykset eivät tee kahta ilmoitusta ajallaan, ne esitetään 8-K: ssa. Tämä ajoittamaton asiakirja käsittelee tiettyjä tapahtumia ja tarjoaa lisätietoja ja näytteitä, kuten datataulukoita ja lehdistötiedotteita.
Tapahtumiin, jotka johtavat 8-K: n hakemiseen, sisältyy konkursseja tai saatavia, aineellisia heikentymisiä, omaisuuden hankkimisen tai luovuttamisen loppuun saattamista, lähtemiä tai johtajan nimityksiä. ja muut sijoittajalle tärkeät tapahtumat.
Välityspalvelimen lausunto
Välityspalvelun ilmoituksessa sijoittajat voivat nähdä johdon palkat, mahdolliset eturistiriidat ja muut saadut etuudet. Se esitetään ennen yhtiökokousta, ja se on arkistoitava SEC: lle ennen kuin osakkeenomistajat äänestävät hallintoneuvoston valitsemisesta ja hyväksyvät muut yhtiön toimet.
Lomakkeet 3, 4 ja 5
Lomakkeissa 3, 4 ja 5 sijoittajat tarkkailevat, miten yhtiön virkamiehet ja johtajat siirtyvät omistajuuteen ja ostoihin.
- Hyvin hämmentävät osiot 10-K- tai 10-QSudden-kerta- tai erikoislaskuista
Pohjaviiva
Viime kädessä SEC haluaa sijoittajien tietävän tosiasiat, jotta he voivat tehdä tietoisia päätöksiä ostaessaan, myyessään tai hallussaan yhtiön arvopapereita. Saatavilla olevan materiaalin hankkiminen ja oikean tulkitseminen voi antaa jokaiselle sijoittajalle arvokasta opastusta sijoituspäätöksiä tehdessään.
