Sisällysluettelo
- Kiinteistön suunnittelu Roth IRA: n kanssa
- Nimeä Roth IRA -edunsaaja
- Roth IRA: n periminen puolisoksi
- Periminen kuin puoliso
- Pohjaviiva
Jos olet Roth IRA: n edunsaaja, sinulla voi olla useita vaihtoehtoja, kuten periytyneen Roth IRA: n avaaminen. Mutta suhteesi alkuperäiseen omistajaan ja tilin ikä määräävät, mitkä vaihtoehdot ovat.
Avainsanat
- On tärkeää nimetä edunsaaja, jotta säästät rahaa menee sinne, johon olet suunnitellut, ja saavuttaa mahdollisimman paljon veroetuja. Jos perit Roth IRA: n puolisona - ja olet ainoa edunsaaja - sinulla on mahdollisuus käsitellä tiliä omat. Joillakin edunsaajilla on mahdollisuus venyttää jakoja elinaikanaan, mikä voi tarjota merkittäviä veroetuja.
Kiinteistön suunnittelu Roth IRA: n kanssa
Roth IRA: t ovat erityisen arvokkaita kiinteistöjen suunnittelun työkaluina. Perinteisten IRA-laitteiden kanssa sinun on aloitettava vaadittavien vähimmäisjakelujen (RMD) ottaminen iässä 70½. Kun teet niin, maksat veroja ottamastasi rahasta.
Roth IRA: lla ei kuitenkaan ole RMD: tä elämäsi aikana. Ja kaikki jakelut, jotka teet eläkkeelle siirtymisessä, ovat verovapaita. Tämä tarkoittaa, että joko käytät kaikkia niitä kokonaan, ilman verotusta - tai voit jättää rahasi Roth IRA: hon kasvaaksesi ja siirtääksesi perillisillesi.
Miksi nimittää Roth IRA -edunsaaja?
Roth IRA voi olla olennainen osa kiinteistösuunnitelmasi. Mitään sen eduista ei voida käyttää, jos et täytä vastaanottajan nimeämistä.
Kaikki Roth IRA: n varat, joita et ole nostanut, siirretään automaattisesti valitsemillesi edunsaajille. Usein edunsaaja on eloonjäänyt puoliso tai lapsesi, mutta se voi olla toinen perheenjäsen tai ystävä.
Kun avaat Roth IRA: n, täytät lomakkeen nimeäksesi edunsaajasi - henkilö (t), joka perii tilisi kuoleman jälkeen. Tämä muoto on tärkeämpi kuin monet ihmiset tajuavat. Jos jätät sen tyhjäksi, tili ei välttämättä siirry haluamallesi henkilölle, ja osa veroetuista voi kadota.
Ongelmien välttämiseksi muista nimetä edunsaaja ja pidä se ajan tasalla seuraavien tapahtumien, kuten avioliitto, avioero, kuolema tai lapsen syntymän seurauksena.
Jos olet Roth IRA: n edunsaaja, vaihtoehdot vaihtelevat sen mukaan, peritkö sen puolisona vai muina kuin puolisoina. Tässä on kumottu vaihtoehtoja jokaisessa tilanteessa.
Roth IRA: n periminen puolisoksi
Sinulla on neljä vaihtoehtoa, jos perit Roth IRA: n puolisona:
Vaihtoehto 1: Aviopuoliso
Parisuhteensiirrolla kohdellaan Roth IRA: ta omana. Tämä tarkoittaa, että sinulle sovelletaan samoja jakelusääntöjä kuin jos se olisi ollut sinun aluksi. Parisuhteen siirron suorittamiseksi siirrät varat omaan uuteen tai olemassa olevaan Roth IRA: han.
Muut näkökohdat:
- Voit peruuttaa maksut milloin tahansa. Korvauksia verotetaan 59, 5-vuotiaana saavuttamiseen ja on kulunut vähintään viisi vuotta siitä, kun puolisosi maksoi ensimmäisen kerran tilille ("5-vuoden sääntö"). Vaihtoehto on käytettävissä vain, jos olet ainoa edunsaaja.Voit nimetä oman edunsaajan.
Vaihtoehto 2: Avaa peritty IRA, elinajanodotustapa
Tämän vaihtoehdon avulla varat siirretään omistukseenne Roth IRA nimessäsi. Sinun on otettava vaadittavat vähimmäisjakelut. Mutta sinulla on mahdollisuus lykätä niitä myöhempään ajankohtaan:
- Päivämäärä, jolloin alkuperäisen tilinomistajan ikä olisi ollut 70½, taiDec. Kuolemanvuotta seuraavan vuoden 31 päivä (kun alkuperäinen tilinomistaja kuoli).
Jakaumat jakautuvat elinajanodotteesi yli. Jos muita edunsaajia on, jakautumiset perustuvat kuitenkin vanhimman edunsaajan odotettavissa olevaan elinajanodotteeseen - jollei erillistä kirjanpitoa ole perustettu ennen kuolemaa seuraavan vuoden 31. joulukuuta.
Muut näkökohdat:
- Voit peruuttaa maksut milloin tahansa. Korvaukset ovat verollisia, ellei 5-vuoden sääntöä noudateta.Siin ei sovelleta 10%: n varhaista peruuttamissakkoa. Tilin varat voivat jatkaa verovapaata kasvua.Voit nimetä oma edunsaaja.
Vaihtoehto 3: Avaa peritty IRA, 5-vuoden menetelmä
5-vuotisen menetelmän mukaan varat siirretään omistuksessa olevaan Roth IRA: een nimessäsi. Voit jakaa jakaumat, mutta sinun on poistettava kaikki varat tililtä viimeistään kuolemantapausta seuraavan viidennen vuoden 31 päivään joulukuuta mennessä.
Muut näkökohdat:
- Voit peruuttaa maksut milloin tahansa. Korvaukset ovat verollisia, ellei 5-vuoden sääntöä noudateta.Siin ei sovelleta 10%: n varhaista peruuttamissakkoa. Tilin varat voivat kasvaa verovapaasti jopa viisi vuotta.Voit nimetä oman edunsaajan.
Vaihtoehto 4: kertasumman jakaminen
Alkuperäisen tilinomistajan Roth IRA -toimittaja voi auttaa sinua ymmärtämään vaihtoehtojasi, mutta he eivät voi antaa sinulle neuvoja tai suosituksia.
Roth IRA: n periminen kuin puoliso
Aviopuolisoina ovat lapset, lastenlapset, muut perheenjäsenet ja ystävät. Sinulla on kolme vaihtoehtoa, jos perit Roth IRA: n kuin puoliso:
Vaihtoehto 1: Avaa perinnöllinen IRA, elinajanodotustapa
Elinajanodote-vaihtoehdolla varat siirretään omissa nimissään perittyyn Roth IRA: han. Sinua vaaditaan vaadittavat vähimmäisjakelut, jotka on aloitettava kuolemaa seuraavan vuoden 31 päivään joulukuuta mennessä.
Jakaumat jakautuvat elinajanodotteesi välillä, jos olet ainoa hyötyjä. Muussa tapauksessa jakaumat perustuvat vanhimman edunsaajan odotettavissa olevaan elinajanodotteeseen - ellei erillistä kirjanpitoa ole perustettu ennen kuolemaa seuraavan vuoden 31. joulukuuta.
Muut näkökohdat:
- Voit nostaa maksuja milloin tahansa. Ansiot verotetaan, ellei 5-vuoden sääntöä noudateta. Sinulle ei sovelleta 10%: n varhaista peruuttamista koskevaa sakkoa. Tilin varat voivat jatkaa verovapaata kasvua.Voit nimetä oman edunsaajan.
Vaihtoehto 2: Avaa peritty IRA, 5-vuoden menetelmä
Tämän vaihtoehdon avulla varat siirretään omistukseenne Roth IRA nimessäsi. Voit jakaa jakaumat ajan myötä, mutta sinun on peruutettava kaikki viimeistään kuolemantapausta seuraavan viidennen vuoden 31 päivään joulukuuta mennessä.
Muut näkökohdat:
- Voit peruuttaa maksut milloin tahansa. Korvaukset ovat verollisia, ellei 5-vuoden sääntöä noudateta.Siin ei sovelleta 10%: n varhaista peruuttamissakkoa. Tilin varat voivat kasvaa verovapaasti jopa viisi vuotta.Voit nimetä oman edunsaajan.
Vaihtoehto 3: kertasumman jakaminen
Kiinteämääräisellä jakelulla Roth IRA: n varat jaetaan kaikille kerralla. Maksut ovat verovapaita, mutta tuloista verotetaan, jos tili oli alle viisi vuotta vanha, kun tilin alkuperäinen omistaja kuoli.
Pohjaviiva
Jos olet Roth IRA -edustaja, sinulla on useita vaihtoehtoja. On tärkeää harkita valintasi huolellisesti, koska verovaikutukset voivat vaihdella. On hyödyllistä kysyä luotettavaa taloudellista neuvonantajaa, joka voi auttaa sinua määrittämään parhaan vaihtoehdon, kun perit Roth IRA: n.
