Hyväksytyt eläkesuunnitelmat ja henkilökohtaiset eläketilit (IRA) antavat sinulle mahdollisuuden säästää eläkkeelle siirtymiseen veroedustaen. Maksutulot kasvavat verotuksessa tai verovapaasti Roth IRA: lla ja Roth 401 (k): lla. Verotusajan ollessa varma, että olet ajan tasalla kaikista vaatimuksista.
Katso osallistumisen määräaika
Sinulla on oltava veroilmoituspäivämäärään saakka (15. huhtikuuta 2020, verovuodeksi 2019) maksettavaksi IRA tai Roth IRA. Et saa enemmän aikaa suorittaa IRA-maksuja, vaikka hankkisit veroilmoitukselle hakemuspidennyksen.
Jos omistat yrityksen, voit kuitenkin osallistua pätevään eläkesuunnitelmaan paluun pidennettyyn eräpäivään saakka (esim. 15. lokakuuta 2020, vuoden 2019 vakuutusmaksua varten), kunhan suunnitelma oli voimassa joulukuussa. 31, 2019 (allekirjoittaneet paperityöt siihen päivämäärään mennessä). Jos et ole, voit silti perustaa ja rahoittaa SEP IRA: n pidennettyyn palautuspäivään mennessä.
Avainsanat
- Hyväksytyt järjestelyt, kuten IRA: t, tarjoavat veroetuja, kuten verotuksellisella perusteella lasketut tulot. Hyväksytyt suunnitelmat on suoritettava määräajassa. Esimerkiksi IRA-maksut on suoritettava veroilmoituskauden loppuun mennessä huhtikuussa. Oikaistut brutotulosi voivat rajoittaa maksuosuutesi IRA: hon, jos osallistut toiseen kelpuutettuun suunnitelmaan. Hyväksytyt eläketilin osallistujat, joiden ikä on 70 ½ tai vanhempia, voidaan vaatia ottaa vaaditut vähimmäisjakelut pätevästä suunnitelmastaan vuosittain.
Käytä veronpalautuksia maksuihin
Jos vero palautetaan, voit käyttää sitä IRA- tai Roth IRA -maksuihin. Tämä voi olla vuodelle 2019, jos lähetät veroilmoituksen ajoissa, jotta IRS voi lähettää varat tilisi säilytysyhteisölle / toimitsijamiehelle. Muista ilmoittaa säilytysyhteisöllesi / toimitsijamiehellesi, että haluat käyttää varoja vuodelle 2019. Käytä lomaketta 8888 kertoa IRS: lle, mihin palautuksesi lähetetään. Jos varat saapuvat myöhässä tai et kerro säilytysyhteisölle / toimitsijamiehelle, että haluat käyttää niitä vuodelle 2019, niitä haetaan vuodelle 2020.
Korjaa ylimääräiset maksut.
Muokattu oikaistu bruttotulosi voi rajoittaa vähennyskelpoisiin IRA: iin suoritettavia maksuja tai estää niitä, jos sinä tai puolisosi osallistuu kelvolliseen eläkesuunnitelmaan (esim. Sinulla on 401 (k) työssä) ja Roth IRA: iin riippumatta muista suunnitelmista. Mahdolliset ylimääräiset maksut - määrät, jotka ovat suurempia kuin sinulla on oikeus suorittaa - uhkaavat 6%: n seurauksena vuosittain, kunnes ryhdyt korjaaviin toimenpiteisiin.
6%
IRA: lle suoritetuista ylimääräisistä maksuista perittävän sakon määrä
Huomaa, että et voi enää ”kertoa uudelleen” Roth IRA -osuuttasi takaisin perinteiseen IRA: hon, kuten pystyit ennen vuoden 2017 verovähennys- ja työllisyyslakia.
Ota vaadittavat vähimmäisjakelut (RMD)
Veron lykkäys ei kestä ikuisesti. Varmista, että ymmärrät milloin ja missä määrin sinun on otettava vaadittavat vähimmäisjakelut (RMD). Jos et ota RMD: tä, sinulle voidaan määrätä 50%: n sakko riittämättömistä levityksistä. RMD-säännöt ovat erittäin monimutkaisia. Tässä on joitain tietoja päästäksesi alkuun.
- Omalle tilillesi. Jos olit 70½ tai vanhempi vuonna 2019, sinun on pitänyt ottaa vuosittainen jakelu IRS-taulukoiden perusteella, jotka löytyvät IRS-julkaisusta 590-B . Käytä taulukkoa II (Yhteinen elämä ja viimeinen perhe-elämän odotus), jos olet naimisissa, puolisosi on yli 10 vuotta nuorempi kuin sinä ja hän on tilin ainoa saaja; muuten käytä taulukkoa III (Yhtenäinen käyttöikä). Perittyihin etuuksiin pätevästä eläkesuunnitelmasta tai IRA: sta. Se mitä sinun on tehtävä, riippuu suhteistasi tilinomistajaan. Jos olet eloonjäänyt puoliso, voit halutessasi siirtää edut omaan tiliisi ja kohdella heitä ikään kuin ne olisivat aina sinun. Siten, jos olet 60-vuotias ja perit IRA: n vuonna 2019 kuolleelta puolisolta, vaihtuminen tarkoittaa, että voit lykätä RMD: tä, kunnes saavut 70½-vuotiaana. Jos et ole leski, sinun on yleensä jaettava koko korko viidennen kalenterivuoden loppuun mennessä omistajan kuoleman jälkeen. Vaihtoehtoisesti voit ottaa RMD: t aloittamalla jakelun omistajan kuolemaa seuraavan vuoden 31 päivään joulukuuta mennessä; käytä taulukkoa I (Yksittäinen elinikä) tähän tarkoitukseen.
Voit välttää 10%: n rangaistuksen varojen nostamisesta IRA: lta alle 59-vuotiaana, jos syyt siihen ovat IRS: n määrittelemien rangaistuspoikkeusten mukaisia.
Suojaudu itsellesi, jos teet jakautumisia ennen 59-vuotiaita
Vaikka sinun ei tarvitsisi suorittaa maksuja, olet ehkä valinnut sen tehdä vuonna 2019, koska tarvitsit rahaa. Jakelu on yleensä täysin verollista (Roth IRA: iin ja vähennyskelvottomaan IRA: han sovelletaan erilaisia sääntöjä). Jakelu ilmoitetaan sinulle lomakkeella 1099-R. Lisäksi, jos olit tuolloin alle 59½-vuotias, sinua rangaistaan 10%, paitsi jos sinulla on rangaistuspoikkeus.
Voit välttää rangaistuksen, mutta et jakeluveroa, jos oikeut poikkeukseen. Hyväksyttävät syyt on lueteltu IRS: ssä . Jos haluat luottaa poikkeukseen, hanki todisteesi nyt. Jos sinulla on esimerkiksi vammaisuus, varmista, että sinulla on lääkäreiden tai sosiaaliturvahallinnon asiakirjoja, jotka osoittavat, ettet kykene täysin ja pysyvästi harjoittamaan merkittävää ansiotoimintaa. Jos käytit varoja maksamaan itsellesi päteviä korkea-asteen koulutuskustannuksia, puolisollasi tai huollettavallasi on kuitit näistä kustannuksista.
Pohjaviiva
Eläketilien säännöt ovat monimutkaiset. Jos tarvitset apua, ota yhteyttä suunnitelman ylläpitäjään tai IRA: n ylläpitäjään tai, mikä vielä parempaa, omaan veroneuvojaan.
