Mikä on pätevä annuiteetti?
Hyväksyttävä annuiteetti on eläkesäästösuunnitelma, jota rahoitetaan ennen veroja dollarilla. Ei-pätevä annuiteetti rahoitetaan verojen jälkeisillä dollareilla. Selvyyden vuoksi terminologia tulee Internal Revenue Service (IRS). Mikä tahansa pätevä eläkesäästösuunnitelma on suunnitelma, jossa sijoittajan ansiot vähennetään hänen bruttoannoistaan, eikä niistä kanneta liittovaltion veroja vasta eläkkeelle siirtymisen jälkeen, kun vetäytyminen tapahtuu. Maksut, jotka suoritetaan sopimattomaan järjestelyyn, verotetaan vuonna, jona ne ansaitaan.
Avainsanat
- Maksut hyväksytylle annuiteetille ovat ennen veroja dollaria. Veroja lykätään, kunnes nosto tehdään eläkkeelle siirtymisen jälkeen. Maksut eläkkeelle, joka ei ole pätevä, ovat verojen jälkeisissä dollareissa. Verot maksetaan samana vuonna, jolloin maksut suoritetaan. "Hyväksytty" ja "ei-pätevä" ovat IRS-ehtoja. Hyväksytyllä suunnitelmalla on välitön veroetu.
Mikä on annuiteetti?
Pätevän eläkkeen ymmärtäminen
Talletus määrättyyn eläkkeeseen tehdään ilman, että veroja pidätetään. Tämä vähentää tehokkaasti verovelvollisen kyseisen vuoden tuloja ja veroja. Rahoitetulle tilille, jota kertyy vuosi toisensa jälkeen, ei makseta veroja, kunhan nostoja ei tehdä.
Sekä sijoittajan maksuosuudesta että kertyneistä sijoitusvoitoista peritään verot, kun sijoittaja jää eläkkeelle ja aloittaa annuiteetin tai tililtä peruuttamisen.
Vaikka pätevästä annuiteetista maksettavia voittoja verotetaan tavanomaisina tuloina, muista kuin hyväksyttävistä annuiteista maksetuista voittovaroista ei kanneta tuloveroa maksuista. Sijoitusvoitoista voidaan maksaa veroja, jotka yleensä ovat pienempi osa tilistä.
Vaaditulle tilille kertyvästä rahasta ei makseta veroja, kunhan nostoja ei tehdä
Kysymys on parempi keskustelu. Ei-pätevä suunnitelma tarjoaa verovapaita tuloja eläkkeelle siirtymisen jälkeen. Pätevä suunnitelma tarjoaa kuitenkin välittömiä verosäästöjä ja pienemmän osuuden kotiin maksamiseen henkilön työvuosina.
Hyväksytyt annuiteetit
Työnantajat perustavat usein päteviä eläkkeitä osana yrityksen tukemaa eläkesuunnitelmaa. Vaihtoehdot sisältävät etuuspohjaisen järjestelyn, 401 (k) ja 403 (b) eläkejärjestelmän ja henkilökohtaisen eläketilin (IRA).
- Etuuspohjainen eläkejärjestely on säästöväline, joka sitoutuu yritystä maksamaan tiettyyn korvaukseen joko kertakorvauksena tai kuukausierinä työntekijän ansaintahistorian perusteella. Voittoa tavoitteleva yritys perustaa 401 (k): n palkita työntekijöitään. Vuoden 2019 TURVALLISUUSlaki sallii nyt eläkkeiden sisällyttämisen 401 k: n suunnitelmiin. 403 (b) on saatavana pääasiassa opettajille ja joillekin muille julkishallinnon työntekijöille sekä verovapaissa organisaatioissa työskenteleville työntekijöille. IRA on tuttu säästösuunnitelma, joka sallii verojen edeltävän maksun vuosittaiseen rajaan saakka.
Annuiteetti voi olla, jos se täyttää tietyt IRS-kriteerit ja noudattaa sen sääntelyohjeita. Yleensä annuiteetti, jota ei käytetä veroetuuksien mukaisen eläkesuunnitelman rahoittamiseen, on vapaaehtoinen annuiteetti.
Muut eläkevakuutuksia koskevat IRS-säännöt
Pätevöittämättömiä eläkkeitä, jotka on ostettu 13. elokuuta 1982 jälkeen, verotetaan "viimeinen ensin-ulos" -protokollalla. Tämä tarkoittaa, että sijoittajan ensimmäiset nostukset otetaan huomioon kertyneistä koroista, joita verotetaan tavallisina tuloina. Kun korko on verotettu kokonaan, jäljellä oleva pääoma tai palkkio on veroton. Kaikkia päteviä eläkkeitä koskevia sääntöjä käsitellään IRS-julkaisussa 575, Eläke- ja ansiotulot.
