Tappiosuhde vs. yhdistetty suhde: yleiskatsaus
Vahinkosuhdetta ja yhdistelmäsuhdetta käytetään mittaamaan vakuutusyhtiön kannattavuutta. Vahinkosuhde mitataan koituneet tappiot suhteessa koottuihin vakuutusmaksuihin, kun taas yhdistetty kulusuhde mitaa syntyneet tappiot ja kulut suhteessa koottuihin vakuutusmaksuihin.
Tappiosuhde
Vahinkosuhde lasketaan jakamalla kokonaisvahinko yhteensä kerätyillä vakuutusmaksuilla. Mitä alempi suhde, sitä kannattavampi vakuutusyhtiö ja päinvastoin. Jos vahinkosuhde on yli 1 tai 100 prosenttia, vakuutusyhtiö ei ole kannattava ja saattaa olla heikossa taloudellisessa tilanteessa, koska se maksaa korvausvaatimuksissa enemmän kuin vakuutusmaksuissa. Oletetaan esimerkiksi, että vakuutusyhtiö ABC: n kärsimät tappiot tai maksetut korvaukset ovat 5 miljoonaa dollaria ja perityt vakuutusmaksut ovat 3 miljoonaa dollaria. Tappiosuhde on 1, 67 tai 167 prosenttia; Siksi yrityksellä on huono taloudellinen tilanne ja kannattamattomia, koska se maksaa korvausvaatimuksissa enemmän kuin saa tuloja.
Yritysten, joilla on kaupallista omaisuutta ja vastuuta koskevia ehtoja, odotetaan ylläpitävän tietyn tason ylittäviä tappiosuhteita. Muutoin vakuutuksenantaja voi kohdata vakuutusmaksuja ja peruuttaa maksuja. Otetaan esimerkiksi pieni käytettyjen kaupallisten laitteiden jälleenmyyjä, joka maksaa 20 000 dollaria vuosipalkkioina varastonsa varmistamiseksi. Raekuuro aiheuttaa 25 000 dollaria vahingonkorvauksia, joista yrityksen omistaja jättää vaatimuksen. Vakuutetun yhden vuoden menetyssuhteesta tulee 25 000 dollaria / 20 000 dollaria tai 125 prosenttia.
Varmistaakseen, minkä tyyppinen vakuutusmaksujen korotus on perusteltua, kuljetusyhtiöt voivat tarkistaa korvaushakemusten historiaa ja tappiotasoja viiden viime vuoden ajalta. Jos vakuutetulla on hyvin lyhyt kausi vakuutuksenantajan kanssa, yritys voi päättää, että kaupallisten laitteiden jälleenmyyjällä on tulevaisuuden kannalta kohtuuton riski. Tässä vaiheessa lentoliikenteen harjoittaja voi päättää olla uusimatta vakuutusta.
Yhdistetty suhde
Yhdistetty kulusuhde mitataan vakuutusyhtiöstä ulosvirtaavaa rahaa osinkojen, kulujen ja tappioiden muodossa. Tappiot osoittavat vakuutuksenantajan kurinalaisuuden vakuutussopimuksissa.
Yhdistetty suhde ilmaistaan yleensä prosentteina. Alle 100 prosentin suhde osoittaa, että yritys tuottaa vakuutustulosta, kun taas yli 100 prosentin suhde tarkoittaa sitä, että se maksaa enemmän rahaa vakuutuksissa saamistaan korvauksista. Vaikka yhdistetty kulusuhde olisi yli 100 prosenttia, yritys voi silti olla kannattava, koska suhde ei sisällä sijoitustoiminnan tuottoja.
Yhdistetty kulusuhde lasketaan summaamalla syntyneet tappiot ja kulut ja jakamalla summa ansaittujen vakuutusmaksujen kokonaismäärällä.
Oletetaan esimerkiksi, että vakuutusyhtiö XYZ maksaa 7 miljoonaa dollaria korvauksia, sillä on 5 miljoonaa dollaria menoja ja sen kokonaistulot kerätyistä vakuutusmaksuista ovat 60 miljoonaa dollaria. Yrityksen XYZ yhdistetty kulusuhde on 0, 20 tai 20 prosenttia. Siksi yritystä pidetään kannattavana ja hyvässä taloudellisessa tilanteessa.
Nämä kaksi suhdetta ovat erilaisia, koska yhdistetyssä suhteessa otetaan kulut huomioon, toisin kuin tappiosuhteessa. Siksi kahta suhdetta ei pitäisi verrata toisiinsa vakuutusyhtiön kannattavuutta arvioitaessa. (Katso aiheeseen liittyvää lukemista kohdasta "Kuinka lasketaan yhdistetty suhde?")
Avainsanat
- Vahinkosuhdetta ja yhdistelmäsuhdetta käytetään mittaamaan vakuutusyhtiön kannattavuutta. Vahinkosuhde mittaa kokonaisvahinkoja suhteessa kerättyihin vakuutusmaksuihin. Yhdistetty kulusuhde mittaa syntyneet tappiot ja kulut suhteessa kerättyihin vakuutusmaksuihin.
