Sisällysluettelo
- Kun olet itsenäinen ammatinharjoittaja
- Itsenäisten ammatinharjoittajien verovähennykset
- Veron minimointi minimoi hyöty
- Pienennä nyt vai myöhemmin?
- Kuinka paljon hallintaa haluat?
- Jos tiedosto epäonnistuu
- Kun sinun ei tarvitse maksaa veroja
- SS-etujen saaminen
- Pohjaviiva
Kun työskentelet jonkun toisen työntekijänä, kyseinen yritys tai organisaatio ottaa sosiaaliturvaverot pois palkkasi ja lähettää rahat Internal Revenue Service (IRS) -palveluun.
Vuosina 2019 ja 2020 sosiaaliturvaveroaste on 6, 2%, plus 1, 45% sairaalavakuutuksissa (tunnetaan yleisesti nimellä Medicare-vero). Joten jos vuosipalkka on 50 000 dollaria, summa, joka menee sosiaaliturvaan vuoden aikana, on 3 100 dollaria plus 725 dollaria, yhteensä 3 825 dollaria.
Työnantajasi ansaitsee ylimääräiset 3 825 dollaria vuoden aikana, ja se ilmoittaa myös sosiaaliturvapalkkasi hallitukselle. Kun jäät eläkkeelle tai joudut vammaiseksi, hallitus käyttää sosiaaliturvan palkkojen ja verohyvitysten historiaasi laskeaksesi saamasi etuusmaksut.
Avainsanat
- Itsenäisten ammatinharjoittajien on maksettava sekä työntekijän että työnantajan sosiaaliturvaveroosuudet. Tulojen pienentäminen tekemällä kaikista käytettävissä olevista vähennyksistä vähentää veroja, mutta se myös vähentää sosiaaliturvaetuutesi suuruutta eläkkeellä. Sosiaaliturvaetuus lasketaan 35 eniten ansaitsevan vuoden perusteella.
Mitä tapahtuu, kun olet itsenäinen ammatinharjoittaja?
Prosessi on hiukan erilainen, jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja. Olet sekä työntekijä että työnantaja, joten velvollisuutesi on pidättää sosiaaliturva ansioistasi, maksat työnantajan vastaavan sosiaaliturvan osan sekä henkilön osuuden. Sen sijaan, että pidättäisi sosiaaliturvaveroja jokaisesta palkasta - monet itsenäiset ammatinharjoittajat eivät saa säännöllisiä palkkioita, maksat kuitenkin kaikki sosiaaliturvaveroosi ansiosi, sekä henkilökohtaisen että yrityksesi maksun, kun arkistoi vuosittainen liittovaltion tuloveroilmoitus.
Aikataulu SE, Itsenäisen ammatinharjoittamisen vero, on se, missä ilmoitat yrityksesi nettotuloksen tai lasketun aikataulun C mukaisesti. Liittohallitus käyttää näitä tietoja laskeakseen sosiaaliturvaetuudet, joihin sinulla on myöhemmin oikeus. Itsenäisen ammatinharjoittamisen vero koostuu sekä työntekijän että työnantajan sosiaaliturvan osuudesta (6, 2% + 6, 2% = 12, 4%) ja Medicaren työntekijän ja työnantajan osuudesta (1, 45% + 1, 45% = 2, 9%), mikä tekee itsenäisen työn kokonaismäärän työllisyysveroaste 15, 3%.
Vaikuttaa siltä, että saat lyhyen sauvan lopun, koska joudut maksamaan sekä työntekijälle että työnantajalle veron, mutta et oikeastaan ole: Taloustieteilijät ovat yhtä mieltä siitä, että työntekijät menettävät työnantajan osan sosiaalisesta Turvavero, koska se edustaa rahaa, jonka työnantajat voisivat muuten maksaa heille.
15, 3%
Itsenäisten ammatinharjoittajien kokonaisveroaste vuosille 2019 ja 2020.
Itsenäisten ammatinharjoittajien verovähennykset
Aikataulussa SE kerrotaan yrityksesi aikataulussa C laskettu nettotulos 92, 35 prosentilla ennen kuin lasketaan, kuinka paljon itsenäisen ammatinharjoittamisen veroa olet velkaa. Jos aikataulun C voitto oli 100 000 dollaria, maksat vain sosiaaliturvaverojen 12, 4%: n työntekijän ja työnantajan osan 92 350 dollarista. Sen sijaan, että maksat 12 400 dollaria, maksat 11 451, 40 dollaria. Tämä verovähennys säästää 948, 60 dollaria.
Puolet 11 451, 40 dollarista on 5 725, 70 dollaria, ja se edustaa työnantajan vastaavaa osuutta sosiaaliturvaverosta. Sitä pidetään yrityksen kustannuksella ja se vähentää verovelvoitteitasi. Ilmoitat sen taulukon 1, Lisätuotot ja tulojen mukautukset, riviltä 27, ja vähennät sen lomakkeen 1040 sivun 6 riviltä 6, jonka otsikkona on ”Kokonaistuotot”. Tämä yrityskulu vähentäisi verotettavat tulosi 94 274, 30 dollariin, jonka sinä kirjoita riville 7, ”oikaistu bruttotulo”.
Ilmoitat itsenäisen ammatinharjoittamisen veron kokonaismäärän, 11 451, 40 dollaria, aikataulun 4, muut verot, rivillä 57. Tämän jälkeen ilmoitat lisää "muita veroja" (on kahdeksan lueteltua luokkaa) samalla lomakkeella, lasket ne kaikki yhteen ja listaat ne yhteensä rivillä 64. Esimerkissämme ei ole muita veroja, joten summa on silti 11 451, 40 dollaria. Tämä merkitään sitten lomakkeen 1040 sivun 2 riville 14, jonka otsikko on ”Muut verot. Liitä aikataulu 4. ”Tietenkin sinun on myös maksettava säännöllinen tulovero 94 000 dollarin voitosta.
Verojen pienentäminen tekemällä kaikki mahdolliset vähennykset voi myös vähentää sosiaaliturvaetuutesi määrää, koska se alentaa vuositulojasi, joihin etuus perustuu.
Verojen minimointi minimoi edut
Sosiaaliturvaverovähennysten lisäksi, joita voit tehdä itsenäisenä ammatinharjoittajana, on olemassa monia yritystoiminnan kuluja, jotka voivat vähentää verovelvoitteesi. ”Liiketoiminnan kulut pienentävät yleistä veroa, mikä lopulta alentaa sosiaaliturvaveroja. Yritystoiminnan verovähennykset ovat tapa minimoida itsenäisen ammatinharjoittamisen verot ja sosiaaliturvaverot ”, sanoo henkilökohtaisen rahoituksen asiantuntija, talousneuvoja ja Dias Wealthin ja MVP Wealthin perustaja Carlos Dias Jr., Orlando, Fla.
Se voi kuitenkin toimia sinua vastaan, kun kyse on sosiaaliturvaetulaskelmista, jotka perustuvat osittain verotettavaan tuloosi. Tästä syystä: Mitä enemmän vähennyksiä sinulla on, sitä pienemmät Aikataulun C tulot ovat. Aikataulun C tulojen alentaminen on hyvä tapa vähentää liittovaltion, osavaltion ja paikallisen tuloverovelkaa. Tästä pienemmästä määrästä tulee kuitenkin osa sosiaaliturvan ansiohistoriaasi ja se tarkoittaa, että saatat saada pienempiä etuuksia eläkkeellä kuin jos et olisi ottanut näitä vähennyksiä.
Minimoi verot nyt tai maksimoi hyödyt myöhemmin?
Pitäisikö sinun ohittaa osa tai kaikki yritysverovähennykset, joilla sinulla on oikeus, lisätäksesi sosiaaliturvaetuasi tulevaisuudessa? Voi olla. Vastaus on monimutkainen, koska vähemmän ansaitsevat liikemiehet saavat tulevaisuudessa enemmän kuin korkeammin ansaitsevat kollegansa sosiaaliturvan eläke-etuuksien laskentatavan vuoksi.
Toinen tärkeä tekijä on missä aikataulun C ansiosi laskee verrattuna aikaisempien vuosien ansioihisi. Jos sinulla on täysi 35-vuotinen ura takanasi etkä ansaitse lähes yhtä paljon nykyisissä itsenäisissä ammatinharjoittamisissa, on järkevää tehdä kaikki vähennykset, koska voit, koska sosiaaliturvaetuutesi lasketaan 35 eniten ansaitsevaa vuotta. Tässä tapauksessa haluat minimoida sosiaaliturvaverot.
Jos kuitenkin tällä hetkellä ansaitset uraasi, korkeammat C-aikataulutulot voivat auttaa sinua saamaan korkeampia sosiaaliturvaetuja myöhemmin. Ellet nautti monimutkaisesta matematiikasta tai sinulla ei ole huipputasoa kirjanpitäjää, ei todennäköisesti ole päänsärkyn arvoista selvittää, ansaitsetko tulevaisuuden sosiaaliturvaetuissa enemmän kuin säästät, kun säästät väittämällä kaikki nykyiset vähennykset.
Tietysti, jos olet varjolla siitä, että sinulla ei ole tarpeeksi aikataulun C tuloja sosiaaliturvaan oikeuttamiseksi tarvitsemiesi työhyvitysten saamiseksi, saattaa olla syytä hyvittää joitain vähennyksiä varmistaaksesi, että sinulla on oikeus mihinkään etuuksiin.
Sosiaaliturvaan ennen 62-vuotiaana maksamista rahaa ei voida päästä käsiksi.
Kuinka paljon hallintaa haluat?
Koska emme tiedä, mitkä sosiaaliturvaetuuksien maksut näyttävät tulevaisuudessa - monet ihmiset odottavat niiden olevan pienempiä järjestelmän rahoittamisen haasteiden takia - kannattaa ehkä olla varma asia ja ottaa pienempi verovelka tänään. Loppujen lopuksi yksi tapa vähentää verovelkaa on ottaa rahaa pois liiketoiminnasta ja laittaa se johonkin itsenäisten ammatinharjoittajien käytettävissä oleviin eläkesuunnitelmiin. Se on raha, jolla on paljon enemmän hallintaa kuin sosiaaliturvaetuja.
"Sosiaaliturvan hieno asia on se, että et pääse siihen ennen eläkeikää", sanoo rahoitussuunnittelija Kevin Michels, CFP, EA, rahoitussuunnittelija ja Medicus Wealth Planningin presidentti Draperissa, Utah. ”Et voi tehdä varhaisia nostoja, et voi ohittaa maksuja, ja sinulle taataan etu. Sinulla on kuitenkin vain pieni sanonta tulevassa sosiaaliturvalainsäädännössä ja siitä, miten valtion varojen huono hallinta vaikuttaa siihen. Jos sinulla on vaikeuksia säästää jo eläkkeelle siirtymiseen, sosiaaliturvaan maksaminen voi olla parempi vaihtoehto. Jos olet varma, että voit pysyä säästösuunnitelmassa, sijoittaa viisaasti eikä koskea säästöihisi eläkkeelle siirtymiseen asti, voi olla parempi idea minimoida sosiaaliturvaan maksettavat maksut ja ottaa enemmän vastuuta eläkkeellesi."
Jos tiedosto epäonnistuu
Tämä tarkoittaa, että jos et jättänyt palautetta, joka kertoo itsenäisen ammatinharjoittamisen tuloista 2017, sinulla on oikeus korjata se 15. huhtikuuta 2020 asti. Tämä lisäaika ei vapauta sinua rangaistuksista ja veroista, jotka saatat olla velkaa myöhästymisilmoituksen seurauksena.
Kun sinun ei tarvitse maksaa sosiaaliturvaveroja
Vuodeksi 2020 ”palkkapohja” on 137 700 dollaria (korkeampi kuin 132 900 dollaria vuonna 2019), etkä ole velkaa sosiaaliturvaveroja siitä osasta ansioita, jotka ylittävät tämän summan.
Oletetaan, että vuositulosi olivat 140 000 dollaria. Verovelkaa, jota olet velkaa, sovellettaisiin ensimmäiseen 137 700 dollariin, mutta ei yli 2 300 dollariin. Tätä sosiaaliturvaverojen vuotuista ylärajaa sovelletaan myös työntekijöihin, jotka työskentelevät jonkun toisen hyväksi.
40
Sosiaaliturvaetuuksien saamiseksi tarvittavien työhyvitysten lukumäärä, joka vastaa 10 työvuotta
Sosiaaliturvaetuuksien suorittaminen
Suurin osa ihmisistä (kuka tahansa, joka on syntynyt vuonna 1929 tai myöhemmin) tarvitsee 40 sosiaaliturvahyvitystä, joka vastaa 10 vuotta työtä, voidakseen saada sosiaaliturvaetuuksia. Erityisesti jokaisesta vuosineljänneksestä, kun ansaitset vähintään 1 410 dollaria vuonna 2020 (mikä oli 1 360 dollaria vuonna 2019), ansaitset yhden luoton. Lukumäärä muuttuu vuosittain.
Vaikka yrityksesi ei olisi erityisen menestyvää tai työskentelet vain osa-aikaisesti tai satunnaisesti, ei ole vaikeaa ansaita tarvitsemiasi sosiaaliturvahyvityksiä. Itse asiassa, vaikka ansiosi jäävät alle tämän kynnyksen tai jos yrityksesi menettäisi tappioita, on olemassa joitain vaihtoehtoisia tapoja ansaita sosiaaliturvahyvityksiä. Nämä valinnaiset menetelmät voivat lisätä itsenäisen ammatinharjoittamisen veron määrää, jonka olet velkaa, mutta ne auttavat sinua saamaan tarvitsemasi työhyvityksen.
Mahdolliset etuusmaksut huomioivat ansiosi. Jos et ole koskaan ansainnut paljon rahaa itsenäisen ammatinharjoittamisen aikana, älä luota saavan suuren sosiaaliturvatarkistuksen eläkkeellesi. Jos aloitit etuuksien hakemisen esimerkiksi tänä vuonna ja keskimääräinen kuukausiansiosi oli vain 800 dollaria, kuukausittainen sosiaaliturvan eläke-etuus olisi 720 dollaria - olettaen, että olet täydessä eläkkeessä. Se ei ole paljon, mutta jos onnistuit selviytymään keskimäärin 800 dollaria kuukaudessa työvuosien aikana, voit todennäköisesti työskennellä 720 dollarin kuukausikorvauksella eläkkeellä.
Tietyt ansiokategoriat, kuten osakeosingot, lainakorot ja kiinteistötuotot, eivät sisälly sosiaaliturvaan, kuten useimmat ihmiset. "Älä laske" tarkoittaa tarkoitusta, että et maksa sosiaaliturvaveroja näistä tuloista, eikä sitä käytetä myös tulevien etujesi laskemiseen. Poikkeuksena on, jos yrityksesi toimii jollakin näistä alueista, joita ei lasketa: Esimerkiksi itsenäiset osakevälittäjät laskevat osakeosingot sosiaaliturvaansa.
Pohjaviiva
Monella tapaa sosiaaliturva ei oikeastaan eroa toisistaan riippumatta siitä oletko itsenäinen ammatinharjoittaja vai työskentelet jonkun toisen palveluksessa. Itsenäiset ammatinharjoittajat ansaitsevat sosiaaliturvan työhyvityksiä samalla tavalla kuin työntekijät ja saavat etuuksia työhyvitystensä ja ansioidensa perusteella.
Yritysten verovähennykset luovat suurimman eron: Jos työskentelet jonkun toisen hyväksi, maksat sosiaaliturvaveroa kaikista ansiostasi, enimmillään 137 700 dollarin ylärajaan vuonna 2020, mutta jos työskentelet itsellesi, aikataulussa C väitetyt vähennykset voivat saada aikaan verotettava tulo huomattavasti alhaisempi. Tämä voi vähentää sosiaaliturvaveroja tänään, mutta mahdollisesti myös vähentää sosiaaliturvaetuuksiasi myöhemmin.
