Kummankin osapuolen lainsäätäjät ovat työskennelleet maaliskuusta lähtien antaakseen työntekijöille mahdollisuuden kasvattaa ja parantaa eläketurvan säästöjä. Seitsemän molemmissa jaostoissa otettua lakiesitystä, mukaan lukien yksi senaatissa tunnetuksi nimeltään vuoden 2018 eläkevakuutusten parantamis- ja säästämislaki (RESA), osoittavat joidenkin kongressin jäsenten halua tehdä joitakin, jotka voisivat olla joitain merkittävimmistä muutoksista työpaikoilla. eläkesuunnitelmat vuodesta 2006.
Edustajainhuoneessa olevat republikaanit ovat ottaneet käyttöön senaatin lainsäädäntöä jäljittelevän lainsäädännön (jonka nimi on myös vuoden 2018 eläkevakuutuskorvaus ja säästämislaki). Rep. Kevin Brady Texasista, House Ways and Means -komitean puheenjohtaja, haluaa sisällyttää eläkesäästökielen osana parlamentin republikaanien toista verouudistuksia ("Verouudistus 2.0")
Sekä talon että senaatin vuoden 2018 eläkekorvaus- ja säästämislain S. 2526 ja HR 5282 tärkeimmät säännökset:
Paranna usean työnantajan eläkesuunnitelmia
Parlamentin jäsenet antavat pienille yrityksille mahdollisuuden jakaa (ja siten vähentää) hallintokustannuksia, mikä johtaa alhaisempiin kustannuksiin ja siten suurempiin sijoitustuottoihin työntekijöille. Nykyinen laki edellyttää, että yhdessä toimivien työnantajien on tarjottava työntekijöilleen 401 (k) -tyyppisiä eläkesuunnitelmia, esimerkiksi heidän kuuluessaan samaan toimialaan. RESA poistaisi tämän vaatimuksen samoin kuin säännöksen, joka vaarantaa koko suunnitelman, jos yksi jäsen-työnantaja rikkoo lakia.
Helpota 401 (k) Suunnitelman annuiteetit ja annuiteettitiedot
Perinteiset eläkejärjestelyt tarjoavat yleensä annuiteettivaihtoehdon, joka luo työntekijälle elinikäisen tulovirran. Tämä ei pidä paikkaansa useimmissa 401 (k) suunnitelmissa. RESA: n mukaan yrityksiä suojeltaisiin oikeudenkäynneiltä siltä varalta, että annuiteetin tarjoaja lopettaa liiketoiminnan tai muulla tavoin ei noudata sopimustaan. RESA: n lisäsäännös edellyttäisi, että etuuslaskelmiin sisältyy elinikäisten tulojen arvio vähintään kerran vuodessa. Lopuksi, RESA parantaa näiden eläkemaksujen siirrettävyyttä työntekijöille, jotka vaihtavat työpaikkaa. Nykyisen lain mukaan osallistujilta voidaan periä palautusmaksu vaihtaessaan työnantajia. (Lisätietoja: Pitäisikö 401: n (k) olla eläkkeellä? )
Laajenna verohyvityksiä eläkesuunnitelman aloittamisesta ja muuttamisesta aiheutuvien kustannusten korvaamiseksi
Yritykset, jotka aloittavat uuden eläkesuunnitelman työntekijöille, saavat tällä hetkellä 500 dollarin verohyvityksen. RESA lisäisi sitä jopa 5000 dollariin kolmen vuoden ajan. Hyvitystä sovellettaisiin uusiin 401 (k) -suunnitelmiin sekä yksinkertaisiin IRA-suunnitelmiin. Lisä 500 dollaria luottoa enintään kolmeksi vuodeksi saataisiin suunnitelmiin, jotka lisäävät automaattisen ilmoittautumisen, vaikka ne olisivat jo olemassa. Työntekijät tietysti voivat silti päättää olla osallistumattomia. (Lisätietoja: Verohyvitykset pienyritysten aiheuttamiin suunnitelman kuluihin )
Luo eläkevakuutuskannustimia jatko-opiskelijoille
Yksi lakiehdotuksen osa mahdollistaisi jatko- ja jatkotutkinnon suorittaneiden opiskelijoiden kohdella tiettyjä verollisia ulkopuolisia apurahoja tai stipendejä korvauksina IRA: n tarkoituksiin. Tämä lisäisi määrää, jonka opiskelijat voisivat osallistua omaan sisäiseen tutkimusraporttiinsa. Tällä hetkellä verotettavaa muuta kuin lukukausimaksua ei pidetä tulona.
Anna 70, 5-vuotiaiden ikäisten osallistuminen IRA: hon
RESA poistaisi myös esteet yli 70, 5-vuotiaille ihmisille, joilla ei tällä hetkellä ole mahdollisuutta osallistua perinteisiin IRA: iin, vaikka he ovatkin edelleen työssä. Lainsäädäntö antaa kaikille ikäisille, joilla on ansaittavia tuloja, mahdollisuuden osallistua perinteiseen IRA: hon. (Roth IRA: n rahoitusosuudet ovat jo ennallaan yli 70, 5-vuotiaille.)
Verouudistuksen lisäsäännökset 2.0
Vaikka House GOP: n verotusehdotuksen pääasiallisena tavoitteena on viime vuoden veronalennukset, jotka ulottuvat yli vuoden 2025 voimassaoloajan päättymisajan, paketin jotkin osat koskevat eläkesäästöjä ja kannustimia. (Lisätietoja verouudistuksesta on artikkelissa: Kuinka GOP-verolaki vaikuttaa sinuun .)
Käsiteltävänä oleva lainsäädäntö voisi:
Luo uusi perheystävällinen yleinen säästötili (USA)
Ehdotettu yleinen säästötili kannustaisi perheitä säästämään eläkkeelle, mutta mahdollistaisi hätäpoistot. Tämä rohkaisisi teoriassa perheitä aloittamaan rahan siirtäminen eläkkeelle aikaisemmin, koska rahat voisivat toimia myös sadepäivän säästötilinä. Yhdysvallat olisi Roth-tyylin säästötili, joka kasvattaisi verojen lykkäystä ja perisi veroja tai sakkoja nostoista riippumatta siitä, kun rahat tulivat ulos.
Tarjoa uusi imeväisten säästösuunnitelmavaihtoehto
Tämä säännös antaisi perheille mahdollisuuden käyttää eläketilillä varoja vapaasti uuden lapsen syntyessä (tai adoptoinnissa). Varat voitaisiin palauttaa tileille jossain vaiheessa tulevaisuudessa. Alkutiedot eivät osoita, onko nostoja käytettävä sairauskuluihin vai voivatko ne sisältää asioita, kuten vaatteita, huonekaluja tai muita esineitä.
Bottom Line
Kaksikielisen, kaksikamarisen tuen lisäksi RESA: ta ovat suositelleet eräät rahoituspalveluyritykset, taloustieteilijät, asiantuntijaryhmät ja AARP. Elinikäiset tulot liittyvät ehdotukset ovat saaneet kiitosta Yhdysvaltain henkivakuutusyhtiöiden neuvoston pääjohtajalta Dirk Kempthorneelta ja vakuutetulta eläkeinstituutilta, jotka kiittivät lakiesitystä, joka auttoi eläkesäästäjiä tekemään tietoisempia päätöksiä taloudestaan.
Vaikka ei tiedetä, millainen lainsäädäntö johtaa menestyksekkäästi presidentin pöytään tämän istunnon aikana, mikä tahansa, mikä helpottaa ihmisten säästämistä eläkkeelle, löytäisi muutama katoaja käytävän molemmilta puolilta.
