Kiinteä annuiteetti on sijoittajan tai annuitin ja vakuutusyhtiön välinen sopimus. Sijoittaja lisää rahaa annuiteettiin vastineeksi taatulle korolle annuiteetin kertymisvaiheessa ja ennustettavissa olevalle tulovirralle sen maksuaikana.
Avainsanat
- Kiinteät eläkkeet lupaavat maksaa taatun koron sijoittajan maksuosuuksilta. Kiinteän annuiteetin tyyppi - lykkätty tai välitön - määrittää, milloin maksut alkavat. Eläkevakuutusten sijoitukset kasvavat verovapaasti, kunnes ne peruutetaan tai otetaan tuloiksi, yleensä eläkkeelle siirtymisen aikana.
Kiinteät vs. muuttuvat annuiteetit
Kiinteät eläkkeet lupaavat taata tuoton tuoton markkinoiden vaihtelusta riippumatta. Muuttuvat annuiteetit puolestaan ovat sidoksissa ostajan valitsemiin sijoitusrahastoihin ja muihin markkinaehtoisiin arvopapereihin, ja niiden arvo vaihtelee vastaavasti. Tästä syystä monet riskiä välttävät sijoittajat valitsevat kiinteät eläkkeet. Kiinteällä annuiteetilla hitaampi kasvu on asetetun koron vakuuden hinta.
Välitön vs. lykkätyt kiinteät eläkkeet
Tuotot kiinteästä annuiteetista voivat olla joko välittömiä tai laskennallisia.
Välittömän annuiteetin avulla ostaja suorittaa kertakorvauksen vakuutusyhtiölle. Maksut alkavat melkein heti, ja ne jatkuvat yleensä koko henkilön elämän. Välitön annuiteetti houkuttelee usein eläkeläisiä tai pian tulevia eläkeläisiä, jotka ovat huolissaan voimavarojensa ylittymisestä. Välitön annuiteetti on vaihtoehto myös henkilölle, joka on saanut suuren kertaluonteisen odottamattoman määrän, kuten perintöä tai voittoa yrityksen myynnistä, ja haluaa muuttaa sen tulovirraksi.
Sitä vastoin lykätty annuiteetti alkaa suorittaa maksut jossain vaiheessa ostajan valitsemassa tulevaisuudessa. Laskennallisella annuiteetilla annuitantti joko maksaa kertakorvauksen, suorittaa joukon maksuja ajan kuluessa tai yhdistää jonkin näiden kahden. Tällaiset annuiteetit on suunnattu ihmisille, jotka ovat vielä muutaman vuoden päässä eläkkeestä eivätkä tarvitse tuloja heti.
Kiinteät eläkemaksut
Kun sijoittaja on valmis aloittamaan tulovirran annuiteetistaan, hän ilmoittaa asiasta vakuutusyhtiölle. Tämän jälkeen vakuutuksenantajan vakuutusmatemaatikot laskevat määräajan maksun. Tämä laskelma sisältää sellaisia tekijöitä kuin tilin dollariarvo, annuitan nykyinen ikä ja odotettavissa oleva elinaika, tilin varojen todennäköinen tulevaisuuden tuotto ja se, onko annuiteetin tarkoitus tuottaa tuloja puolisolle annuitanttien kuoleman jälkeen.
Yleensä, mitä kauemmin annuitantti odottaa ennen annuiteettimaksujen suorittamista, sitä suurempia maksut ovat.
Useimmat annuitantit päättävät saada kuukausimaksuja loppu- ja puolisonsa elämästä yhteisen ja perhe-annuiteetin kautta. Kun molemmat ovat kuolleet, vakuutuksenantaja tyypillisesti lopettaa maksut kokonaan.
Siksi, jos annuitantti elää pitkään, annuiteetistaan saatava arvo voi olla enemmän kuin mitä he maksoivat siitä. Jos he kuolevat liian aikaisin, he voivat kuitenkin kerätä vähemmän kuin maksaneet. Tästä huolimatta molemmat skenaariot saavuttavat annuiteetin tärkeimmän myyntikohdan: lopun elämän tulot, riippumatta siitä, kuinka pitkät tai lyhyet ne osoittautuvat.
Eläkerahat voivat sisältää myös lisävarauksia, kuten taatun määrän maksuja. Tällä vaihtoehdolla, jos vuokralainen ja hänen puolisonsa kuolevat ennen takuuajan päättymistä, vakuutuksenantaja maksaa loput varat parin perillisille. Yleisesti ottaen, mitä enemmän varauksia annuiteettisopimukseen sisältyy, sitä pienemmät kuukausimaksut ovat.
Elinkorkoilla on haittapuolia: Ne ovat kalliimpia kuin monet muut eläkeinvestoinnit, ja kaikista varhaisvuosien aikana tekemistäsi perimistä voidaan periä palkkiomaksuista.
Kuinka kiinteät eläkkeet verotetaan
Useimmat annuiteetit tarjoavat veroetuja. Maksut ovat verovähennyskelpoisia, jos annuiteetti on pätevä annuiteetti, ja sijoitustoiminnan ansiot kasvavat verovapaasti, kunnes annuitantti alkaa kerätä tulojaan. Kuten IRA: n ja muiden eläketilien kohdalla, nämä veroihin liittyvät laskennalliset tulot voivat kasvaa ja kasvaa nopeammin ajan myötä kuin jos raha olisi tavallisella, verotettavalla tilillä.
Kun maksut alkavat, annuitantin on maksettava verot heiltä tavanomaisella tuloverolla - ei myyntivoittokoroilla, jotka ovat yleensä alhaisemmat. Tämä pätee myös useimpiin eläketiliin. Annuitantti voi kuitenkin olla siihen mennessä alhaisemmassa veroluokassa, koska monet ihmiset ovat eläkkeellä.
Haitat, jotka on otettava huomioon
Elinkorkoilla, olivatpa ne kiinteitä tai muuttuvia, on heikkoudet. Niiden kustannukset ovat yleensä korkeat verrattuna esimerkiksi sijoitusrahastojen ja talletustodistusten kustannuksiin. Eläkevakuutukset myydään usein edustajien välityksellä, ja heidän palkkionsa kustannukset siirtyvät ostajalle. Elinkorkoihin liittyy myös suuria vuosikuluja, jotka ovat usein yli 2%. Erityiset ajajat lisäävät yleensä kustannuksia.
Monien laskennallisten eläkkeiden yhteydessä annuitantin on ehkä maksettava palautusmaksu, jos hän vetää varoja sopimuksen alkuvuosina (tyypillisesti kuusi-kahdeksan vuotta tai jopa pidempään). Varhaisjakeluun voidaan kohdistaa verorangaistuksia ennen kuin annuitantti täyttää 59½ vuotta. Useimmissa annuiteteissa on kuitenkin säännöksiä, jotka sallivat 10–15%: n sakottoman nostamisen tilistä hätätapauksissa.
Jokaisen, joka joutuu ansaitsemaan annuiteetista rahaa ennen kuin säännölliset maksut on tarkoitus aloittaa, tulee lukea sopimus huolellisesti ja harkita asiantuntevan talousneuvojan neuvottelua.
