Sisällysluettelo
- IRA: n varhaiset vetäytymiset
- Kuinka RMD: t toimivat
- IRA: n vetäytymisstrategiat
- Pohjaviiva
Yksilöllinen eläketili (IRA), kuten nimestä voi päätellä, on paikka näiden kultaisten pesämunien varastointiin kultaisiksi vuosiksi. Mutta tässä on mielenkiintoinen tosiasia: Monet vanhemmat työntekijät ja uudet eläkeläiset rakentavat edelleen IRA: taan. Työntekijän etujen tutkimusinstituutin mukaan yli puolet lähellä olevaa tai eläkkeelle jääviä (60-vuotiaita tai vanhempia) omistavista IRA: ista on tasapainotettu viimeisen kolmen vuoden aikana. Jopa sellaisten eläkeläisten (71–74-vuotiaiden) omistamien IRA: ien keskuudessa, jotka vasta alkavat suorittaa vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD), melkein puolella tileistä oli kasvussa kyseisenä ajanjaksona.
Kaikki tämä herättää mielenkiintoisen kysymyksen: Kuinka perinteinen IRA toimii eläkkeelle siirtymisen jälkeen? Mitä tapahtuu, kun on aika käyttää näitä verosaatavia IRA-tuloja?
Avainsanat
- 59½-vuotiaana tilinomistaja voi aloittaa maksujen suorittamisen perinteisestä IRA: sta ilman rangaistusta - tosin tietysti heidät verotetaan edelleen.IRA-omistajat voivat lykätä jakelua useaksi vuodeksi täyden eläkeiän saavuttamisen jälkeen: Jakaumat eivät ole ” t vaaditaan 70½-vuotiaana. Vaadittavia vähimmäisjakeluja ei tarvitse käyttää. Ne voidaan sijoittaa annuiteettiin tai siirtää Roth IRA: han.
IRA: n varhaiset vetäytymiset
Teknisesti IRA: n omistaja voi nostaa rahaa (ottaen jakelut IRS-puheessa) milloin tahansa. Jos se tapahtuu ennen 59½-vuotiaita, tilinomistajalle kohdistuu todennäköisesti 10-prosenttinen ennenaikainen sakko tuloverojen lisäksi. Verot ja sakko määräytyvät myös maksujen verovähennyskelpoisuuden suhteen (määräytyy sen perusteella, onko tilinomistajalla myös työnantajan tukema eläkesuunnitelma).
IRS luopuu tästä rangaistuksesta, kun jakoja käytetään tiettyihin tarkoituksiin, kuten korvaamattomat sairauskulut, sairausvakuutus, korkea-asteen koulutuksen suorittamiseen liittyvät menot tai ensimmäisen kodin ostaminen. Tilinomistaja voi myös ottaa sakottoman lainan IRA: lta, jos hän korvaa rahan 60 päivän kuluessa.
"Vähän tunnettu strategia IRA-rahastojen saamiseksi ilman rangaistusta ennen 59-vuotiaita on" käänteinen siirtyminen ", sanoo James B. Twining, Financial Plan, Inc. -yrityksen perustaja Bellinghamissa, Washissa.“ Tämä tekniikka toimii niille, jotka ovat 55-vuotiaita tai vanhempia ja niillä on 401 (k), joka hyväksyy siirtymisen ja mahdollistaa varhaiseläkkeelle siirtymisen 55-vuotiaana. Tällä tekniikalla IRA-varat siirretään ensin 401 (k): iin, sitten 401 (k) varat otetaan pois ilman rangaistus.”
59½-vuotiaana tilinomistaja voi alkaa suorittaa maksuja IRA: lta ilman rangaistusta - tosin tietysti heidät verotetaan edelleen. IRA: n omistajia ei vaadita aloittamaan jakelua 59½-vuotiaana tai edes eläkkeelle siirtyessään. Omistajat voivat lykätä jakelua yli vuosikymmenen 60 vuoden täyttämisen jälkeen.
Kuinka vaaditut vähimmäisjakelut toimivat
Seuraava IRA: n virstanpylvään ikä on 70½, jonka jälkeen tilinomistajan on aloitettava RMD-arvojen ottaminen perinteisiltä IRA: tta. Tuolloin nosto voi olla joko IRA: n koko saldo, vähimmäismäärä vuodessa tai luku niiden välillä.
Ensimmäinen RMD on tehtävä viimeistään 1. huhtikuuta sen jälkeen, kun tilinomistaja on täyttänyt 70½ vuotta. Esimerkiksi, jos omistaja saavuttaa 70½ elokuussa, ensimmäinen RMD on otettava seuraavaan huhtikuun 1. päivään mennessä. Vähimmäisjakelu on suoritettava kunkin vuoden 31. joulukuuta mennessä. Joten jos tilin omistaja viivästää ensimmäistä RMD: tä vuoden 1. huhtikuuta 70 ½: n täyttämisen jälkeen, hänen on otettava toinen RMD samana vuonna, joka lasketaan RMD: n toiseksi vuodeksi. Yleensä IRA: n säilytysyhteisö tai finanssilaitos laskee RMD: n ja ilmoittaa tilin omistajalle tulevista jakeluajoista.
Mitä tapahtuu, jos tilin omistaja ei ota RMD: tä 70-vuotiaana? "Jos RMD: tä ei oteta ajoissa, sillä voi olla erittäin vakavia seurauksia", sanoo Christopher Gething, Atherean Wealth Management -yrityksen perustaja, Jersey City, New Jersey. "Ellet kykene vakuuttamaan IRS: ää siitä, että jakelun laiminlyönti johtui kohtuullisesta virheestä, sinusta peritään 50% rangaistusvero jäämättä jääneestä jaosta."
"Jos sinulla on useita IRA-tilejä ja yksi on toiminut heikosti, voit ottaa RMD: n heikoimmin toimivasta IRA: sta tyydyttääkseen kaikkien RMD: t", sanoo Carlos Dias Jr, Excel Tax & Wealth Groupin perustaja Lake Maryssä., Fla.
IRA: n vetäytymisstrategiat
Vain siksi, että RMD: t on otettava, ei tarkoita, että ne on käytetty. Rahastoissa työskentelemistä varten on olemassa useita strategioita.
Esimerkiksi annuiteetin ostaminen voi muuttaa omaisuuserät eläkettä varten maksettaviksi tuloiksi. (RMD: llä rahoitettaville annuiteettityypeille on joitain rajoituksia, joten tarkista verovelvollisuudella.) Jakelu voidaan sijoittaa myös kunnallisiin joukkovelkakirjalainoihin, osakkeisiin, sijoitusrahastoihin tai pörssiyhtiöihin (ETF).
Toinen vaihtoehto: tallettaa RMD: si Roth IRA: han. Joudut vielä maksamaan tuloveroa heistä, mutta varojen annetaan sen jälkeen kasvaa verovapaasti, eikä sinun ole velvollisuutta ottaa niitä milloin tahansa tai missä tahansa määrin. Varat voidaan jättää paikoilleen ja testamentti jääneille. Jos peruutat ne, niitä ei veroteta, jos sinulla on Roth-tili viisi vuotta.
Itse asiassa voit muuntaa koko perinteisen IRA-tilin Roth IRA: ksi. Tämä on erityisen hyvä strategia, jos veroaste eläkkeelle siirtyessä on tosiasiallisesti korkeampi kuin se oli työpäiväsi. Muista kuitenkin, että olet tuloverovelkaa koko tilillä muutosvuoden aikana: Toisin sanoen sinulle todennäköisesti syntyy lyhyellä aikavälillä mojova verolasku.
Pohjaviiva
Perinteisillä IRA: lla on monia monimutkaisia jakelu- ja verosääntöjä pidettävä mielessä. Se voi olla hankalaa päättää, milloin ja kuinka paljon nostaa ja kuinka sijoittaa jako uudelleen, jos niitä ei käytetä muuten. Aloita suunnittelu hyvissä ajoin ennen virstanpylvään ikää 70 ½, jotta sinun ei tarvitse tehdä äkillisiä liikkeitä IRA: n kanssa, ja päättää, miten nämä varat voidaan parhaiten kohdentaa enimmäistuloihin ja vähimmäisveroihin.
