Terveydensäästö vs. joustava kulutustili: mitä eroa on?

Sisällysluettelo

• Terveyden säästöt vs. joustava kulutustili: yleiskatsaus
• Terveyden säästötili
• Joustava kulutustili
• HSA vs. FSA
• Pohjaviiva

Terveyden säästöt vs. joustava kulutustili: yleiskatsaus

Terveydenhuolto voi olla kallista jopa sydämellisimmillemme. Vaikka sinulla olisi vakuutus työnantajasi kautta, voit harkita yhden liittovaltion hallituksen ohjelman hyödyntämistä, joka kannustaa säästämään sairauskuluihin, joita vakuutus ei kata. Veroedut voivat olla huomattavia.

Kaksi tyyppiä tilejä, joita työntekijöille tarjotaan useimmiten, ovat terveydenhuollon säästötili (HSA) ja joustava kulutustili (FSA). Itsenäiset ammatinharjoittajat voivat avata HSA: n, mutta eivät FSA: n.

Avainsanat

• Terveydenhuollon säästötilit (HSAa) ja joustavat menotilit (FSA) ovat joitain työnantajien tarjoamia luontoisetuja, jotka osoittavat veroja edeltäviä dollareita erityistarkoituksiin. Terveydenhuollon säästötilat ja FSA ovat rakenteellisesti samanlaisia, mutta ne on tarkoitettu eri tarkoituksiin, ja niitä on käytettävä vastaavasti. HSA: t liitetään korkeaan vähennyskelpoiseen sairausvakuutussuunnitelmaan, jotta voidaan auttaa kattamaan joitain niistä, jotka ovat erittäin vähennyskelpoisia, ja ne voidaan kuluttaa vuosittain. FSA: t voivat käyttää verojen jälkeisiä dollareita ja kattaa laajemman toiminnan, kuten lastenhoidon, mutta ovat käyttötapoja -se-tai menetä.

Terveyden säästötili

Työnantajat tarjoavat HSA: ta korkean vähennyskelpoisen sairausvakuutuksen yhteydessä. Itsenäiset ammatinharjoittajat, joilla on korkeat vähennyskelpoiset suunnitelmat, voivat myös perustaa HSA-tilit.

Työnantaja tai itsenäinen ammatinharjoittaja tallettaa kaikki vähennyskelpoiset omaisuuserät tai osan niistä HSA: lle kustannusten kattamiseksi, kunnes vähennyskelpoisuus täyttyy ja sairausvakuutus vastaa taloudellisesta taakasta.

Kun tili on perustettu, työntekijä voi lisätä ylimääräistä rahaa HSA: hon palkanlaskennalla vähennyksen bruttotuloista. HSA-tilille maksettu raha on verovähennyskelpoinen. Tilillä olevasta rahasta korot tai ansiot ovat verovapaita. Hyväksytyjen sairauskulujen maksamiseen käytettävät nostukset ovat myös verovapaita.

HSA: lta vetäytymistä voidaan käyttää monenlaisiin lääketieteellisiin kuluihin, mukaan lukien silmälasit, kontaktit, kiropraktiikkahoito ja reseptilääkkeet sekä lääkärikäynnit ja sairaalakäynnit.

Lopuksi, HSA on kannettava tili, joten pidät rahasi, vaikka vaihtaisitkin työpaikkoja.

HSA: n saamiseksi sinun on ilmoittautunut korkeasti vähennettävään terveyssuunnitelmaan. Useimmissa tapauksissa et ole kelvollinen, jos sinulla on muuta terveydenhuoltoa tai joku muu voi väittää hänen olevan huollettavanaan.

Joustava kulutustili

Joustava kulutustili (FSA) on samanlainen kuin HSA, mutta siinä on muutamia keskeisiä eroja. Ensinnäkin itsenäiset ammatinharjoittajat eivät ole tukikelpoisia.

FSA: n suurin etu on, että lastenhoito- ja sairauskuluihin voidaan tehdä nostoja.

HSA: n tavoin voit osallistua FSA: hon bruttopalkkasi avulla, jolloin maksut ovat verovapaita. Niin kauan kuin käytät varoja maksamaan päteviä lääketieteellisiä kuluja, et todennäköisesti ole velkaa vetoja nostoista.

Toisin kuin HSA, sinun on ilmoitettava, kuinka paljon haluat, että työnantajasi vähentää bruttopalkkaasi rahoittaaksesi FSAsi kalenterivuonna. Kun ilmoitus on annettu, et yleensä voi muuttaa sitä. Jos hylkäsit FSA: n avoimen ilmoittautumisjakson aikana, sinun on todennäköisesti odotettava seuraavaa avointa ilmoittautumista.

Ilmoitetut varat on käytettävä verovuoden sisällä, vaikka silloin joskus annetaan lisäaika veroilmoituspäivään saakka. Panostamasi raha voi kadota, jos et kuluta sitä kokonaan määräajassa.

Sinun ei tarvitse olla sairausvakuutuksen piirissä, jotta voisit olla kelvollinen, mutta FSA: n varat eivät korvaa sairausvakuutusta. Jos sinulla ei ole varaa molempiin, olisi parempi sijoittaa nämä varat sairausvakuutukseen.

HSA vs. FSA

Seuraava taulukko näyttää erot ja yhtäläisyydet kummankin terveystilin välillä:

	HSA	FSA
kelpoisuus	Pitää olla pätevä korkea vähennyskelpoinen terveyssuunnitelma (HDHP). Itsenäiset ammatinharjoittajat voivat antaa panoksensa.	Kaikki työntekijät ovat oikeutettuja riippumatta siitä, onko heillä vakuutus. Itsenäiset ammatinharjoittajat eivät voi osallistua.
Vuoden 2018 osallistumisraja	3.450 dollaria henkilökohtainen kattavuus 6 900 dollaria perheen kattavuus	$ 2.650
Osallistumisen lähde	Työnantaja ja / tai työntekijä	Työnantaja ja / tai työntekijä
Tilin omistaja	Työntekijä	Työnantaja
Kierähdä	Käyttämätön rahoitusosuus voidaan siirtää seuraavaan vuoteen.	Käyttämätön osuus häviää vuoden lopussa.
nostot	Sallittu, mutta sisältää pidätetyn veron plus 10%: n sakko.	Ei sallittu.
Ansaittu korko	Tilille ansaittu korko on veroton.	Tili ei ansaitse korkoa.
siirrettävyys	Työntekijä pitää tiliä, vaikka hän vaihtaisi työpaikkaa.	Tili menetetään työpaikan vaihdon jälkeen.
saavutettavuus	Voi käyttää vain sitä, mitä tilille on lisätty.	Täydellinen pääsy vuotuisiin vaaleihin riippumatta siitä, onko tili rahoitettu vai ei.
Lausuntomuutos	Työntekijä voi muuttaa vakuutusmaksun määrää vuoden aikana.	Työntekijä on kiinni vuoden alussa valitusta maksuosuudesta.