Sisällysluettelo
- Kaatuminen 401 (k): n yli IRA: lle
- Pidetään nykyinen 401 (k) -suunnitelma
- Liikkuminen uuteen 401 (k)
- Ansaitset 401 (k)
- Älä kaata työnantajavarastoa
- Kuinka tehdä siirtyminen
- Pohjaviiva
Kun jätät työnantajan muista kuin eläkkeelle siirtymisistä johtuvista syistä, uudesta työpaikasta tai vain ollaksesi yksin, sinulla on neljä vaihtoehtoa 401 (k) -suunnitelmaasi. Sinä pystyt:
- Rullaa omaisuuserät IRA: han tai Roth IRAKelaa 401 (k) -tasoa entisen työnantajasi kanssaKonsolidoi 401 (k) uuteen työnantajasi suunnitelmaanKaksa 401 (k)
Tarkastellaan kutakin näistä strategioista selvittääksesi mikä on paras vaihtoehto sinulle.
Kaatuminen 401 (k): n yli IRA: lle
Omalla IRA: llasi on eniten hallintaa ja eniten valinnanvaraa. Ellet työskentele yrityksessä, jolla on erittäin korkealaatuinen suunnitelma - yleensä nämä ovat suuria, Fortune 500 -yrityksiä -, IRA: t tarjoavat yleensä paljon laajemman sijoitusvalikoiman kuin 401 (k) s. Joillakin suunnitelmilla on vain puoli tusinaa rahastoa, joista valita, ja jotkut yritykset rohkaisevat voimakkaasti osallistujia investoimaan voimakkaasti yhtiön osakkeisiin. Monia 401 k: n suunnitelmia rahoitetaan myös muuttuvilla annuiteettisopimuksilla, jotka tarjoavat suunnitelman varojen vakuutussuojan tason osallistujille aiheutuvilla kustannuksilla, jotka ovat usein jopa 3 prosenttia vuodessa. IRA-palkkiot ovat yleensä halvempia sen mukaan, mikä säilytysyhteisö ja mitkä sijoitukset valitset.
Pienillä kourallisilla poikkeuksilla IRA: t sallivat käytännössä minkä tahansa tyyppiset omaisuuserät: osakkeet, joukkovelkakirjat, talletustodistukset (CD), sijoitusrahastot, pörssikaupparahastot, kiinteistösijoitusrahastot (REIT) ja annuiteetit. Jos olet halukas perustamaan itseohjautuvan IRA: n, näiltä tililtä voi ostaa jopa joitain vaihtoehtoisia sijoituksia, kuten öljy- ja kaasuvuokrauksia, fyysisiä kiinteistöjä ja hyödykkeitä.
Perinteinen IRA
Perinteisen IRA: n tärkein etu on, että sijoituksesi on verovähennyskelpoinen nyt. Talletat veroja edeltävät rahat IRA: hon, ja näiden maksujen määrä vähennetään verotettavasta tulostasi. Jos sinulla on perinteinen 401 (k), siirto on yksinkertainen, koska nämä maksut tehtiin myös ennen veroja. Veron lykkäys ei kuitenkaan kestä ikuisesti. Rahasta ja sen ansiosta on maksettava veroja myöhemmin, kun nostat varoja. Ja sinun on aloitettava niiden vetäminen 72-vuotiaana. Tämä sääntö tunnetaan vaaditun vähimmäisjakelun (RMD) suorittamisesta riippumatta siitä, työskenteletkö edelleen. (RMD: tä vaaditaan myös useimmista 401 k: sta (s), kun saavutat kyseisen iän, ellet ole edelleenkään työssä - katso alla.)
Aikaisemmin RMD: t aloittivat 70–1 / 2-vuotiaana, mutta ikä on hämärtynyt sen jälkeen, kun joulukuussa 2019 annettiin uusi eläkelainsäädäntö, joka on jokaisen yhteisön perustaminen eläkkeiden parantamiseen (SECURE).
Roth IRA
Sitä vastoin, jos valitset Roth IRA -lisäyksen, sinun on kohdeltava koko tiliä verotettavana tulona välittömästi. Maksat veron tästä summasta (liittovaltion tulovero sekä tarvittaessa valtion tuloverot). Lisäksi tarvitset varoja veron maksamiseen ja joudut ehkä kasvattamaan ennakonpidätystä tai maksamaan arvioidut verot vastuun kattamiseksi. Jos oletetaan, että ylläpidät Roth IRA: ta vähintään viisi vuotta ja täytä muita vaatimuksia, niin kaikki rahastot - verojen jälkeinen maksuisi ja niistä saamasi tulot - ovat verovapaita.
Roth IRA: lle ei ole olemassa elinikäisiä jakeluvaatimuksia, joten varat voivat pysyä tilillä ja kasvaa edelleen verovapaasti. Voit jättää tämän verottoman pesämunan perillisillesi. Heidän on kuitenkin nostettava tili kuolemaa seuraavan kymmenen vuoden ajanjakson aikana, kuten tietoturvalaissa esitetään. Aikaisemmin he olivat voineet lukea tiliinsä elinajanodotteensa perusteella.
Jos 401 (k) suunnitelmasi oli Roth-tili, se voidaan siirtää vain Roth IRA: lle. Tämä on järkevää, koska olet jo maksanut veroja nimetylle Roth-tilille maksamista varoista. Jos näin on, et maksa veroa Roth IRA: lle siirtymisestä. Vaihtaminen perinteisestä 401 (k): sta Roth IRA: hon on kuitenkin kaksivaiheinen prosessi. Ensinnäkin, siirrät rahat IRA: lle; sitten muunnat sen Roth IRA: ksi.
Päättäminen, mikä IRA valitaan
Missä olet nyt taloudellisesti verrattuna mihin luulet olevan, kun käytät varoja? Tähän kysymykseen vastaaminen voi auttaa sinua päättämään, mitä siirtymisvaihtoehtoa käytetään. Jos olet nyt korkealla verokannalla ja odotat tarvitsevan varoja ennen viittä vuotta, Roth IRA: lla ei ehkä ole järkeä. Maksat korkean verolaskun etukäteen ja menetät sitten odotettavan verovapaan kasvun odotettavissa olevan hyödyn, joka ei toteudu. Toisaalta, jos olet nyt verrannollinen veroluokassa, mutta odotat olevan korkeampi tulevaisuudessa, verokustannukset voivat nyt olla pienet verrattuna tiellä oleviin verosäästöihin (olettaen, että sinulla on varaa maksaa veroja siirtymisellä nyt).
Tarvitsetko rahaa ennen eläkkeelle jäämistä? Muista, että kaikista perinnöistä perinteisestä IRA: sta peritään säännöllinen tulovero sekä sakko, jos olet alle 59-½ ja he eivät täytä yhtä vapautusta (kuten talon ostamista). Sitä vastoin verojen jälkeisten maksujen (siirrettyjen varojen, jo jo maksit veroja) Roth IRA: lta perittäviä veroja ei koskaan veroteta. Sinua verotetaan vain, jos velat maksuosuuksista annetaan ennen tilin hallintaa viiden vuoden ajan. heille voidaan myös asettaa 10% rangaistus, jos olet alle 59-½ ja et voi saada rangaistuspoikkeusta.
Se ei kuitenkaan ole kaikkea tai ei mitään. Voit jakaa jakelun perinteisen ja Roth IRA: n välillä (olettaen, että 401 (k) -suunnitelman järjestelmänvalvoja sallii sen). Voit valita minkä tahansa sinulle sopivan jaon (esim. 75% perinteiselle IRA: lle ja 25% Roth IRA: lle). Voit myös jättää joitain omaisuutta suunnitelmaan.
Pidetään nykyinen 401 (k) -suunnitelma
Jos entinen työnantajasi sallii sinun pitää rahasi 401 (k): n arvossa lähdön jälkeen, tämä saattaa olla hyvä vaihtoehto, mutta vain tietyissä tilanteissa, kertoo Colin F. Smith, eläkeyrityksen toimitusjohtaja Wilmingtonissa, NC. yksi on, jos uusi työnantajasi ei tarjoa 401 (k) tai tarjoaa yhden, joka on vähemmän olennaisesti vähemmän edullinen. Esimerkiksi vanhalla suunnitelmalla "voi olla sijoitusvaihtoehtoja, joita et voi saada uuteen suunnitelmaan", Smith sanoo.
Lisäetuja, kun pidät 401 (k) -tasoa entisen työnantajasi kanssa, ovat:
- Suorituskyvyn ylläpitäminen. Jos 401 (k) -tilisi tili on menestynyt puolestasi, ylittänyt huomattavasti markkinat ajan myötä, pidä voittaja. Rahastot tietysti tekevät jotain oikein. Erityiset veroedut. Jos jätät työpaikkasi 55 vuoden ikäisenä tai sen jälkeen, luulet aloittavan varojen nostamisen ennen 59 ½: n täyttämistä; nostoihin ei sovelleta rangaistusta. Oikeudellinen suoja. Konkurssin tai oikeudenkäyntien yhteydessä 401 (k): ta suojataan velkojilta liittovaltion lailla. IRA: t ovat vähemmän suojattuja; se riippuu osavaltion laeista.
Vuoden 2005 konkurssiin liittyvien väärinkäytösten estämistä ja kuluttajansuojaa koskeva laki suojaa jopa 1, 25 miljoonaa dollaria perinteisiä tai Roth IRA -omaisuushyödykkeitä konkursseilta. Suoja muun tyyppisiltä tuomioilta kuitenkin vaihtelee.
Joitakin huomioitavia asioita, kun jätetään 401 (k) edelliselle työnantajalle:
- Useiden eri tilien seuraaminen voi olla hankalaa. Scott Rain, Schneider Downs & Co: n verohenkilö, Pittsburgh, Pa., Sanoo. ”Jos jätät 401 (k) kunkin työn kohdalla, se tulee todella kovaksi yrittää seurata kaikkea tätä. On paljon helpompaa yhdistää yhdeksi 401 (k) tai IRA. ”Et voi enää osallistua vanhaan suunnitelmaan ja vastaanottaa yritysotteluita, joka on yksi 401 (k): n suurista eduista - ja joissain tapauksissa, ei ehkä enää pysty ottamaan lainaa suunnitelmasta.Et ehkä pysty tekemään osittaisia nostoja, jotka rajoittuvat kertakorvauksen jakamiseen tiellä.
Muista, että jos varat ovat alle 5 000 dollaria, joudut ehkä ilmoittamaan suunnitelman ylläpitäjälle tai entiselle työnantajalle aikomuksestaan pysyä suunnitelmassa; muuten ne voivat jakaa varat automaattisesti sinulle tai siirtymävaiheen IRA: lle. Jos tilillä on vähemmän kuin 1 000 dollaria, sinulla ei ehkä ole valintaa - monet 401 (k) tällä tasolla maksetaan automaattisesti.
Liikkuminen uuteen 401 (k)
Jos uusi työnantajasi sallii välittömän siirtymisen 401 (k) -suunnitelmaan, tällä muutolla on ansioita. Voit olla tottunut siihen, että suunnitelman ylläpitäjä hallitsee rahasi helposti, ja automaattisen palkanmaksun kurinalaisuuteen. Voit myös lisätä vuosittain paljon enemmän 401 (k): aan kuin voit IRA: han.
Vuonna 2020 työntekijät voivat maksaa 19 500 dollaria 401 (k) -suunnitelmaansa. Jokainen 50-vuotias tai vanhempi voi saada 6500 dollarin lisäavustuksen.
Toinen syy tähän vaiheeseen: Jos aiot jatkaa työskentelyä 72-vuotiaana, sinun pitäisi voida viivyttää RMD: n ottamista varoihin, jotka ovat nykyisen työnantajan 401 (k) -suunnitelmassa, mukaan lukien rahan siirtäminen edelliseltä tililtäsi. (Ennen uutta lakia, RMD: t alkoivat 70-1 / 2).
Etujen tulisi olla samanlaisia kuin sinun pitää 401 (k) edellisen työnantajasi kanssa. Ero: Voit tehdä lisäinvestointeja uuteen suunnitelmaan ja vastaanottaa yritysotteluja niin kauan kuin pysyt uudessa työssäsi.
Lähinnä kuitenkin sinun tulisi varmistaa, että uusi suunnitelmasi on erinomainen. Jos sijoitusmahdollisuudet ovat rajoitetut tai niillä on korkeat palkkiot tai jos yrityksessä ei ole vastaavaa yritystä, tämä 401 (k) ei ehkä ole paras muutos.
Jos uusi työnantajasi on enemmän nuorta, yrittäjähenkilöstöä, se voi tarjota SEP IRA- tai SIMPLE IRA -päteviä työpaikkasuunnitelmia, jotka on suunnattu pienyrityksille (niiden hallinnointi on helpompaa ja halvempaa kuin 401 kk: n suunnitelmat). IRS sallii 401 (k): n siirtymisen näihin, mutta voi olla odotusaikoja ja muita olosuhteita.
Ansaitset 401 (k)
Sen nostaminen on yleensä virhe. Ensinnäkin rahaa verotetaan tavallisina tuloina nykyisellä verokannalla. Lisäksi, jos et enää aio työskennellä, sinun on oltava 55 vuotta vanha välttämään ylimääräisen 10%: n rangaistuksen maksamista. Jos työskentelet edelleen, sinun on odotettava rahasi saamista ilman rangaistusta 59½-vuotiaana.
Vältä tätä vaihtoehtoa paitsi todellisissa hätätilanteissa. Jos sinulla on rahaa (ehkä sinut lomautettiin), ota vain tarvitsemasi ja siirrä loput varat IRA: lle.
Älä kaata työnantajavarastoa
Yksi suuri poikkeus kaikkeen: Jos pidät yrityksesi (tai entisen yrityksen) osakekannassa 401 (k), voi olla järkevää olla viettämättä tätä tiliä. Syynä on realisoitunut nettoarvo (NUA). NUA on ero osakkeen arvon, kun se tuli tilillesi, ja arvon välillä, kun otat jakelun.
Sinulta verotetaan NUA: ta vain, kun jaat varastot ja et halua lykätä NUA: ta. Maksamalla veron NUA: sta nyt, siitä tulee veropohjasi varastossa, joten kun myyt sen heti tai tulevaisuudessa, verotettava voitto on lisäys tähän määrään. Mahdollisesta arvonnoususta NUA: n verrattuna tulee myyntivoittoa. Voit jopa myydä osakekannan heti ja saada myyntivoiton käsittelyä (tavanomaista yli yhden vuoden hallussapitoajanjaksoa koskevaa vaatimusta myyntivoiton käsittelystä ei sovelleta, jos et lykätä veroa NUA: lta, kun osake jaetaan sinulle).
Sitä vastoin, jos siirrät osakekannan perinteiselle IRA: lle, et maksa veroa NUA: lta nyt, mutta koko osakekannan tämänhetkinen arvo lisättynä arvonlisäyksellä käsitellään tavanomaisena tulona jakoa suoritettaessa.
Kuinka tehdä siirtyminen
Yli 401 (k) -suunnitelman valssauksen mekaniikka on helppoa. Valitset rahoituslaitoksen, kuten pankin, välityksen tai online-sijoitusalustan, avataksesi IRA heidän kanssaan. Kerro 401 (k) -suunnitelman järjestelmänvalvojallesi, missä olet avannut tilin.
Siirtymiä on kahta tyyppiä: suora ja epäsuora. Suora siirtyminen tapahtuu, kun rahasi siirretään sähköisesti tililtä toiselle. Tai suunnitelman järjestelmänvalvoja voi leikata sinulle tilillesi tehdyn kassan, jonka talletat. Suora siirtyminen (ei tarkistusta) on paras tapa.
Epäsuorassa siirtymisessä varat siirretään sinulle tallettamaan uudelleen. Jos otat rahan käteisellä sen sijaan, että siirrät sitä suoraan uudelle tilille, sinulla on vain 60 päivää tallettaa varat uuteen suunnitelmaan. Jos et ylitä määräaikaa, sinua pidätetään lähdeveroista ja sakkoista.
Jotkut ihmiset suorittavat epäsuoran siirtymisen, jos haluavat ottaa 60 päivän lainan eläketililtä.
Tämän määräajan takia suorat siirtymiset ovat suositeltavia. Nykyään voit monissa tapauksissa siirtää omaisuutta suoraan säilytysyhteisöltä toiselle myymättä mitään - toimitsijamiehelle tai luontoissuoritus. Jos suunnitelman ylläpitäjä ei jostain syystä voi siirtää varoja suoraan IRA-laitteeseesi tai uuteen 401 (k), aseta heidän lähettämäsi shekki hoitajan uuden tilinhoitotunnuksen nimissä. Tätä pidetään edelleen suorana siirtymisenä. Varmista kuitenkin, että talletat varoja 60 päivän kuluessa, jotta ne olisivat turvallisia.
Muuten IRS sallii edellisen työnantajasi pidättämään 20% varoistasi, jos saat sinulle tehdyn shekin. On tärkeätä huomata, että jos sinulla on sekki suoraan sinulle, verot pidätetään, ja sinun on keksittävä muita varoja, jotta voit jakaa koko jakelusi 60 päivän kuluessa.
Muista kuitenkin, että jos otat uudelle suunnitelmalle laaditun sekin, mutta et pysty tallettamaan sitä 60 päivän kuluessa, saat silti seurauksensa.
Saat lisätietoja turvallisimmista tavoista tehdä IRA-siirrot ja -siirrot lataamalla IRS-julkaisut 575 ja 590 IRS-verkkosivustolta.
Pohjaviiva
Kun lähdet työpaikasta, on otettava huomioon kolme asiaa, kun päätät, onko vaihtaminen sinulle oikea:
- MaksutSijoitusten laajuus ja laatu 401 (k): iin verrattuna IRAT 401 (k) suunnitelman sääntöihin vanhassa tai uudessa työssäsi
Tärkeintä muistaa kaikista näistä siirtymisistä on, että jokaisella tyypillä on omat säännöt. Siirtyminen ei yleensä laukaise veroja eikä aiheuta vero-komplikaatioita, kunhan pysyt samassa veroluokassa. Tämä tarkoittaa, että siirrät säännöllisen 401 (k) perinteiseen IRA: han ja Roth 401 (k) Roth IRA: han.
Varmista vain, että tarkistat 401 (k) -saldosi, kun lähdet työstäsi, ja päätä toimintatapa. Tämän tehtävän laiminlyöminen voi antaa sinulle seurauksena eläketilien lukemista eri työnantajilta - tai jopa ilkeitä verorangaistuksia, jos entinen työnantajasi yksinkertaisesti lähettäisi sinulle tarkistuksen, että et ole sijoittanut uudelleen ajoissa.
