Mikä on ulkomaalaisten korruptiokäytäntölaki?
Ulkomaisia lahjontatoimenpiteitä koskeva laki (FCPA) on Yhdysvaltojen laki, joka hyväksyttiin vuonna 1977 ja jolla kielletään yhdysvaltalaisia yrityksiä ja yksityishenkilöitä maksamasta lahjuksia ulkomaisille virkamiehille liiketoiminnan edistämiseksi. FCPA ei aseta vähimmäismäärää lahjonnan rangaistukseen. Ulkomaalaisesta lahjonnasta annetussa laissa hahmotellaan myös vaadittavat kirjanpidon avoimuuden suuntaviivat.
Ulkomaisten lahjontalakien ymmärtäminen
Laki koskee toimia, joita tapahtuu kaikkialla maailmassa, ja sen tarkoituksena on estää korruptio ja vallan väärinkäytöt. FCPA: n toimivaltaan kuuluu julkisesti noteerattujen yritysten sekä niiden johtajien, virkamiesten, osakkeenomistajien, edustajien ja työntekijöiden toiminnan valvonta. Tähän sisältyy työskentely kolmansien osapuolten, kuten konsulttien ja kumppaneiden, kautta yhteisyrityksessä yrityksen kanssa. Tämä tarkoittaa, että valtakirjojen käyttö lahjuksen suorittamiseen ei suojaa yritystä tai henkilöä syyllisyydeltä.
FCPA vaatii varojen tarkkaa kirjanpitoa varmistaakseen, että vain asianmukaisesti valtuutetut liiketoimet tehdään yrityksen johdon vastuulla. Sisäinen valvonta on myös otettava käyttöön, jotta varmistetaan sääntelijöille, että nämä liiketoimet otetaan asianmukaisella tavalla huomioon.
Sääntelyviranomaiset, jotka valvovat ulkomaisia korruptiolakeja
Arvopaperi- ja pörssikomissiolla sekä oikeusministeriöllä on yhteinen vastuu FCPA: n täytäntöönpanosta. SEC puolestaan perusti valvontayksikköön erityisen yksikön keskittymään käsittelemään asioita, jotka kuuluvat FCPA: n alaisuuteen.
Lain rikkomiseen voidaan kohdistaa huomattavia seuraamuksia ja rangaistuksia. Lain nojalla sallittuihin rangaistuksiin sisältyy sakkoja, jotka voivat jopa kaksinkertaistaa lahjonnasta odotettavissa olevan edun. Yritykset, jotka todetaan syyllistyneen FCPA: n rikkomiseen, voidaan joutua pakottamaan hyväksymään riippumattoman osapuolen valvonta varmistaakseen tulevan noudattamisen. Tämän lain rikkomiseen osallistuville henkilöille voidaan määrätä jopa viiden vuoden vankeusrangaistus.
SEC voi hakea siviilioikeudellista kannetta vastuussa olevia toimijoita vastaan. Yrityksiin voivat kuulua lahjontaa harjoittaneet työntekijät, osakkeenomistajat, virkamiehet, johtajat ja kolmannet osapuolet. FCPA: n nojalla sallittujen kirjanpitosääntöjen rikkomukset voivat myös johtaa oikeustoimiin.
esimerkit
SEC julkaisee joitain esimerkkejä seuraamuksista, jotka on maksettu vastauksena FCPA: n rikkomuksiin. Vuonna 2018 Panasonic suostui maksamaan yli 143 miljoonaa dollaria syytteistä, jotka johtuvat lain rikkomisista. SEC: n mukaan Panasonic tarjosi hyvin palkkaavan aseman valtion virkamiehelle, jolla on valtion omistama lentoyhtiö, vastineeksi avusta liiketoiminnan turvaamiseksi lentoyhtiön kanssa. Vaikka Panasonicin pääkonttori sijaitsee Japanissa, tarjous tehtiin hyödyksi yhtiön yhdysvaltalaiselle tytäryhtiölle.
Viestintäpalvelujen tarjoaja Telia sopi vuonna 2017 maksaa 965 miljoonaa dollaria osana maailmanlaajuista ratkaisua, joka johtuu toimista, joita se ryhtyi rikkomaan FCPA: ta ostamaan yrityksiä Uzbekistanissa.
