401 (k) Varoitus
On yleistä, kun henkilö työskentelee pitkään samassa yrityksessä, jolloin pölyinen 401 (k) -dokumentti istuu arkistolaatikossa turvallisesti ja vakaasti - ja vanhentuneena.
Kuvittele sokki, kun onnellisesti naimisissa olevan toimeenpanevaan johtohenkilö, joka on toisen vaimonsa kanssa useiden lasten ylpeä vanhempi, kuolema paljastaa, että hänen 401 (k): nsa ensisijainen edunsaaja on hänen ensimmäinen vaimonsa. Vaimo nro 2 joutuu nostamaan kanne ja toivoa, että tuomioistuimet korjaavat tämän virheen, mutta hänen mahdollisuudet saada yli 50 prosenttia ovat parhaimmillaan huonot.
Uuden työpaikan mukana tulleiden päätösten myötä on helppo antaa lyhyt vaihtoehtosi edunsaajien valitsemiselle eri rahoitustileillä. Ensinnäkin tämä tehtävä saa ihmiset ajattelemaan ainakin lyhyesti omaa kuolemaansa. Ajattele sen sijaan testamentteja lahjoina ihmisille, joiden pitäisi saada ne.
Nämä nimitykset ovat tärkeitä oikein saamiseksi. Muutoin perinnöstä voi tulla painajainen.
Avainsanat
- Sinun on nimettävä ensisijainen edunsaaja ja vähintään yksi ehdollinen edunsaaja (joille omaisuus siirtyy, jos ensisijainen edunsaaja on jo kuollut). 401 (k): n virkamiehen nimitykset ohittavat testamentin sisällön. Alaikäiset lapset eivät voi periä suorat edunsaajat.
Edunsaajan nimeäminen ja jakaminen
Kun perustat yrityksen 401 (k), sinulla on edunsaajalomake, joka pyytää sekä ensisijaista että ehdollista edunsaajaa / edunsaajia. Jos sinun pitäisi kuolla sillä 401 (k): lla, joka on edelleen nimeämätön, se päätyy testamenttituomioistuimeen - ei ole paikkaa jättää suruvia rakkaitaan.
Sinun on nimettävä ensisijainen edunsaaja ja ainakin yksi ehdollinen edunsaaja (kenelle varat siirretään, jos ensisijainen edunsaaja on jo kuollut). Kun varoista on tullut ensisijaisen edunsaajan omaisuus, varaedustaja menettää kaikki vaatimukset.
Tämä edellyttää, että 100% varoista menee ensisijaiselle edunsaajalle. Voit sen sijaan nimetä useita ensisijaisia edunsaajia jakamalla prosenttimäärä varoista heille. Jos esimerkiksi puoliso on jo hyvin hoidettu, omaisuuden omistaja voi päättää osoittaa heille vain 50% 401 k: sta ja jakaa loput parin kahden lapsen kesken 25%: n ensisijaisina edunsaajina.
Jos puoliso lasketaan alle 50 prosenttiin, mikä tahansa työntekijän eläketuloturvalain (ERISA) alainen tili, aviopuolisosta luopuminen on tarpeen. Tämä säännös on valtion edun mukaista, jotta leski ei jää tarpeettomaksi, kun kaikki omaisuus menee suoraan lapsille - tai jollekin muulle. Se voi johtaa myös oikeudenkäynteihin.
Jälleen useille ehdollisille edunsaajille, kuten useille alkukansoille, voidaan jakaa prosenttimäärät. Voitaisiin määrittää 100% puolisosta ensisijaiseksi edunsaajaksi ja jakaa sitten varaehdoissa (varaus) yhtäläisesti lasten kesken.
Ajattele näitä päätöksiä osana yleistä kiinteistösuunnitelmaa. Pelkästään julistaminen, että "kaikki omaisuuteni jaetaan tasapuolisesti" tai jollain sellaisella testamentin kielellä, ei automaattisesti hoita kaikkea: 401 (k): n edunsaajan nimitykset ohittavat testamentin sisällön. Ja mikä tahansa ristiriitainen perillisten nimeäminen avaa oven oikeudenkäynteihin, jotka tuhlaavat rahaa ja voivat luoda perheen vastakkaisuuden.
Kuinka vanhat lapset ovat?
Vielä alaikäiset lapset eivät voi periä välittöminä edunsaajina; varojen käytön valvomiseksi on annettava huoltaja, tai tuomioistuin nimittää ne. Vältä mahdollisuuksien mukaan korviketuomioistuimen osallistumista, joka käsittelee tapauksia, joissa on menetetyissä asioissa rikoksentekijöitä, mukaan lukien testamenttitapaus ja kartanoiden ja rahastojen hallinto.
Luottamuksen luominen lasten nimiin valitun edunvalvojan kanssa on usein ratkaisu. Tämän tekeminen (asianajajan tai vastaavasti pätevän asiantuntijan avulla) antaa myös mahdollisuuden määritellä, kuinka vanhojen lasten on oltava perintöosassa.
Asianajajan kanssa voi haluta tutkia testamenttisen luottamuksen luomista, joka voidaan nimetä edunsaajaksi. Testamenttisen luottamusmiehen tehtävissä toimitsijamies hallinnoi omaisuutta, kunnes luottamus loppuu ja edunsaaja saa hallinnan niistä.
Testamenttisen luottamuskauden päättymispäivä on yleensä sidottu tiettyyn tapahtumaan, kuten edunsaaja saavuttaa tietyn iän.
Yksittäisissä eläketilillä verotuksen monimutkaisuus on riittävä tilityypin ja perillisten elämäntilanteen mukaan, jotta ammatillinen verosuunnittelu tai oikeudellinen asiantuntemus saadaan aikaan. Tämä auttaa välttämään tarpeettomia veroja ja antaa edunsaajille tulevaisuuden joustavuuden nostaa varat.
Nämä huolenaiheet koskevat myös muita varoja, jotka saattavat siirtyä lapsille. Kuten 401 (k) s, henkivakuutusten maksut eivät voi mennä suoraan pienille lapsille, joiden on oltava 18-vuotiaita tai vanhempia saadakseen varoja suoraan. Yhtenäinen siirto alaikäisille (UTMA) -laki säätelee useinta osavaltiota. Nimitetty säilytysyhteisö hoitaa omaisuutta, kunnes lapset ovat tarpeeksi vanhoja ottamaan haltuunsa.
Tarkista ja päivitä
Tarkista edunsaajapäätökset vähintään kerran vuodessa ja aina kun elämä muuttuu merkittävästi: avioliitto, avioero, vanhemman kuolema, lapsen syntymä tai merkittävän omaisuuden myynti tai hankinta.
Kuolleen omaisuus ei saisi koskaan olla 401 (k): n edunsaaja. Tätä varten joko tarkoituksella tai yksinkertaisesti jättämättä nimeämättä edunsaajaa tarkoitetaan, että testamenttituomioistuin luovuttaa 401 k: n rahat, mikä voi myös viivästyttää varojen jakamista perillisille kuukausia.
Pohjaviiva
Kuka perii omaisuuden, kuten 401 (k), on tärkeä päätös - ja kriittinen yksityiskohta, joka usein käsitellään kerran ja sitten unohdetaan. Ymmärrä näiden nimien merkitys katkoviivalla ja muista tarkastaa ne vähintään kerran vuodessa. Ota selvää kiinteistöjen suunnittelusta tai veroasiantuntijasta, kuinka eri edunsaajat ja heidän elämäntilanteensa voivat vaikuttaa nimeämispäätöksiin.
