Mikä on annuitant?
Annuitantti on henkilö, jolla on oikeus periä säännöllisiä eläke- tai annuiteettisijoituksia. Annuitantti voi olla sopimuksen haltija tai muu henkilö, kuten perhe. Elinkorkoja pidetään yleensä eläketulon lisälisinä. Ne voidaan sidottaa työntekijän eläkejärjestelyyn tai henkivakuutustuotteeseen. Maksujen suuruus määräytyy yleensä vuokralaisen elinajanodotteen ja sijoitetun määrän perusteella.
Avainsanat
- Annuitantti on sijoittaja tai eläkejärjestelyn saaja, jolla on oikeus saada säännöllisiä eläke- tai annuiteettisijoituksia. Annuitantti voi olla oikeutettu lykättyyn tai välittömään annuiteettiin. Laskennallinen annuiteetti on yleensä samanlainen kuin IRA tai 401 (k).
Annuitantien ymmärtäminen
Annuiteetti on säännöllinen korvaus taatusta tulosta koko elämän ajan tai tietyn ajanjakson ajan. Annuitantti voi olla eläkkeelle jäävä virkamies, joka saa eläkejärjestelyn, tai sijoittaja, joka on maksanut rahasumman vakuutusyhtiölle vastineeksi säännöllisestä tulolisästä.
Annuiteetin omistaja voi sopimuksen erityispiirteistä riippuen nimetä yhden tai useampia annuiteetteja, kuten puolison ja vanhusten vanhemman, tai järjestää yhteisen annuiteetin. Annuitantti voi myös järjestää maksujen siirtämisen eloonjääneelle puolisolle tarvittaessa. Joka tapauksessa vuokralaisen on oltava henkilö, ei yritys tai rahasto.
Annuitantille suoritettavien maksujen määrä perustuu yksilön ikään ja elinajanodotteeseen sekä edunsaajien ikään ja elinajanodotteeseen. Esimerkiksi, jos annuitantti on 65-vuotias, mutta annuiteetti on siirrettävissä 60-vuotiaalle vaimonsa hyväksi, jos hän selviää hänestä, vakuutusyhtiö laskee maksavansa kuukausimaksut noin 24 vuotta, mikä on odotettavissa oleva elinikä 60-vuotiasta naisesta.
Suurinta osa annuiteista verotetaan säännöllisinä tuloina.
Vielä eräässä muunnelmassa annuiteetti voi olla "elämän plus" -kauden. Toisin sanoen maksut jatkuvat annuitan elinaikana ja siirretään sitten jäljelle jääneelle puolisolle määrätyn ajan.
Eläketyypit
Eläkevakuutuksissa on monia variaatioita, mutta ne voidaan kääntää kahteen perustyyppiin:
- Laskennallinen annuiteetti on eläkesäästöväline. Annuitant sijoittaa rahaa säännöllisesti ajan myötä vastineeksi eläketurvan tulolisästä. Monet yrityksen eläkejärjestelyt on rakennettu tällä tavalla. Välitön annuiteetti on juuri miltä kuulostaa. Annuitantti maksaa kertaluontoisen rahan vastineena maksusarjasta, joka alkaa heti ja maksetaan elämästä tai tietyn ajanjakson ajan. Jälkimmäistä vaihtoehtoa kutsutaan termiä tietty annuiteetti.
Annuitantien verot
Elinkorkoja verotetaan yleensä tuloina. Lisäksi annuitantti, joka ottaa jaon eläkejärjestelystä ennen 59½-vuotiaita, voidaan joutua maksamaan 10%: n sakkovero varhaisesta vetäytymisestä.
