Sisällysluettelo
- Erota liiketoimintayksikkö
- Tavalliset liiketoiminnan kulut
- Veroraportointi
- Pohjaviiva
Kuten kaikki pienyritysten omistajat, taloudelliset neuvonantajat etsivät tapoja vähentää veroja, maksimoida tulot ja säästää eläkkeelle. Omia yrityksiä omistaville neuvonantajille aiheutuu useita kustannuksia, jotka ovat ominaisia heidän toimialaansa, mutta on myös useita toimenpiteitä, jotka suurin osa tai kaikki itsenäiset ammatinharjoittajat voivat ryhtyä vähentääkseen ilmoitettavia tulojaan.
Tässä artikkelissa tarkastellaan taloudellisten neuvonantajien käytettävissä olevia tärkeimpiä keinoja alentaa oikaistua bruttotuloa, joka heidän on ilmoitettava IRS: lle.
Avainsanat
- Jos olet talousneuvoja, sinun on kohdeltava käytäntöäsi kuin mitä tahansa muuta pienyritystä. Tämä tarkoittaa ymmärrystäsi käytettävissä olevista verohelpotuksista ja vähennyksistä verohetkellä. Vaikka vakiokuluja, kuten yleiskustannuksia ja markkinointimateriaaleja, löytyy kaikenlaisista yritykset, talousneuvojat voivat pyytää ylimääräisiä vähennyksiä, jotka ovat omia toimialallesi.
Erota liiketoimintayksikkö
Monet taloudelliset neuvonantajat noudattavat samaa strategiaa kuin muut pienyritysten omistajat pyörittämällä toimintatapojaan erillisiksi liiketoimintayksiköiksi, kuten alaluvu S-yhtiö, C-yhtiö, kumppanuus tai LLC. Sitten he maksavat itselleen palkansa liiketoiminnastaan, jolloin käytännöstä jäljellä olevat tulot verotetaan itse yritykselle.
Tämä estää ammatinharjoittajaa olemasta henkilökohtaisesti vastuussa kaikesta liiketoiminnan verosta ja antaa hänelle myös mahdollisuuden paeta itsenäisen ammatin harjoittamisen veroa. Se voi myös vähentää neuvonantajan vastuuta oikeudenkäynneissä. Jos asiakas haastaa neuvonantajan mistä tahansa syystä, yritys voi olla itse vastuussa, mutta ei neuvonantajaa, riippuen yrityksen perustamisesta.
Tavalliset liiketoiminnan kulut
On olemassa suuri määrä liiketoimintamenoja, jotka neuvonantajat voivat vähentää samalla tavalla kuin muutkin pienet yritykset. Nämä sisältävät:
- Markkinointi ja mainontaYritys- ja matkapuhelimetLuonto, yleiskustannukset, apuohjelmatTyöntekijöiden palkatSopimustyöLuonto- ja sairausvakuutukset ja muut edut, terveydenhuollon säästötilitStandardit toimistolaitteet, kuten paperi, kopiokoneet ja huonekalutTietokone- ja ohjelmistokulut, kuten kirjanpito-ohjelmat, jotka seuraavat yritystuloja, saamisia ja menotTavanomaiset eläkesuunnitelman maksut (ne, jotka ovat nyt vähennyskelpoisia voitonjaon yhteydessä, jotka verotetaan eläkkeelle siirtymisen yhteydessä)
Rahoitussuunnittelijoilla on kuitenkin myös joukko menoja, jotka ovat ainutlaatuisia heidän ammatinsa suhteen. Suurimman osan tai kaikkien neuvonantajien on maksettava kaikista seuraavista liiketoimintamallistaan riippuen:
- Välittäjä / jälleenmyyjä maksaa
Suurin osa välittäjistä veloittaa neuvonantajaltaan erityyppisiä vuosipalkkioita, kuten ylläpito- ja hallintokulut. He myös yleensä pitävät osan välittäjien ja neuvonantajien ansaitsemista bruttopalkkioista. (Jotkut välittäjät / välittäjät eivät veloita palkkioita neuvonantajalta ja pitävät vain suuremman osan ansaitsemista palkkioista.) Kaupankäyntijärjestelmät
Monet neuvonantajat ohittavat välittäjät / välittäjät saadakseen asiakkailleen parhaat mahdolliset markkinahinnat, kun he tekevät arvopapereita koskevia tilauksia asiakkailleen. Kaupankäyntialustat yhdistävät neuvonantajan suoraan markkinoille ja ohittavat kaupantekijät, joita välittäjät / jälleenmyyjät käyttävät kauppaan. Useimmat kauppaympäristöt perivät tästä palvelusta kuukausimaksun, joka voi vaihdella neuvonantajan tarvitsemien palveluiden mukaan. Taloudellisen suunnittelun ohjelmisto
Useimmat neuvonantajat käyttävät nykyään kehittyneitä tietokoneohjelmia arvopapereiden ja salkkujen analysointiin. On myös monia kattavia rahoitussuunnitteluohjelmia, joiden avulla neuvonantajat voivat kirjoittaa asiakkaan taloudellisen tilanteen kaikki näkökohdat ja tuottaa sitten yksityiskohtaisia raportteja siitä, mitä voi tapahtua erilaisissa hypoteettisissa tilanteissa, joita asiakas voi päättää seurata. Monet näistä ohjelmista maksavat tuhansia dollareita ostaa ja satoja enemmän ylläpitää vuosittain. Koulutus- ja sertifiointikulut
Ammattitutkintojen, kuten CFP®: n, CLU: n tai ChFC: n, jatkokoulutuksesta ja luokkatyöstä aiheutuvat kustannukset voivat olla huomattavat ja ne ovat vähennyskelpoisia neuvonantajille. Arvopapereiden myynnin lisensoinnista tai vakuutuksesta aiheutuvat kulut saattavat olla vähennyskelpoisia neuvonantajan olosuhteista riippuen. Uusi neuvonantaja, joka on juuri tullut aivan erilaisesta ammatista aloittamaan uusi käytäntö, ei voi vähentää näitä kuluja, koska he pätevät neuvonantajan työskentelemään eri toimialalla. Mutta neuvonantajat, jotka harjoittavat jo jonkin verran tehtävää, saattavat pystyä kirjaamaan tämän, jos IRS katsoo heidän toimivan samalla alalla.
Veroraportointi
Talousneuvojien on ilmoitettava liiketoiminnalliset ja henkilökohtaiset tulonsa samoilla verolomakkeilla kuin kaikkien muiden pienyritysten omistajat. Yrittäjinä toimivien on ilmoitettava kaikki yritystulot ja -kulut aikataulussa C, kun taas toisten on jätettävä yhtiö- tai yhtiöveroilmoitukset. Työntekijöinä työskentelevien taloudellisten neuvonantajien on ilmoitettava kaikista korvaamattomista työhön liittyvistä kuluista lomakkeella 2106 ja kannettava ne luetteloon A (ne, jotka eivät pysty erittelemään vähennyksiä, eivät voi tehdä tätä).
Suuret menot, kuten uudet huonekalut, voidaan vähentää ostovuonna sisäisen verolain 179 §: n nojalla asianmukaisesta veroilmoituksesta. Neuvojien tulee myös huolehtia liiketoimintomenojensa jakautumisesta asiakaskohtaisesti kirjanpitoa varten, koska IRS saattaa vaatia tätä tilintarkastuksen yhteydessä. Tämä antaa neuvonantajille myös kuvan siitä, kuinka paljon he käyttävät kullekin asiakkaalleen. Useimmat neuvonantajat voivat helposti täyttää nämä velvoitteet tavanomaisella yrityslaskentaohjelmalla.
Pohjaviiva
Vaikka monet tässä esitetyistä veronsäästöstrategioista ovat sovellettavissa useimpiin pienyritysten omistajiin, on olemassa erityyppisiä kustannuksia, joista vain rahoittajat vastaavat. Jotkut neuvonantajat pystyvät myös laatimaan ja arkistoimaan omat ilmoituksensa, mutta ne, jotka eivät ole koulutettuja veronvalmistajia, voivat olla viisasta siirtää tämän tehtävän toiselle (ja vähentää verojen valmistelusta aiheutuvat kustannukset tuloistaan).
