Mikä on veroihin liittyvä säästösuunnitelma?
Verosaatava säästösuunnitelma on sijoitustili, jonka avulla veronmaksaja voi lykätä verojen maksamista sijoitetusta rahasta siihen asti, kunnes se peruutetaan eläkkeelle siirtymisen jälkeen. Tunnetuimpia tällaisia suunnitelmia ovat henkilökohtaiset eläketilit (IRA) ja 401 (k) suunnitelmat.
Avainsanat
- 401 (k) -suunnitelma ja IRA-tili ovat kahta yleisintä verosaatava säästösuunnitelman tyyppiä.Kummassakin tapauksessa sijoittajan säästämää rahaa ei veroteta tuloksi ennen kuin se peruutetaan, luultavasti eläkkeelle siirtymisen jälkeen.Kuna rahat säästöt vähennetään bruttotuloista, sijoittaja saa välittömän tauon tuloverosta.
Internal Revenue Service (IRS) määrittelee verosaatavien säästösuunnitelmat. Toisin sanoen IRS antaa verovelvolliselle mahdollisuuden maksaa rahaa suunnitelmaan ja vähentää tämän summan kyseisen vuoden verotettavasta bruttotulostaan. Maksusta ja sen sijoitustuottoista kannettavat verot maksetaan vasta, kun rahat otetaan pois eläkkeelle siirtymisen jälkeen.
Verovelkojen säästösuunnitelman ymmärtäminen
Liittovaltion hallitus hyväksyi verosaatava säästösuunnitelman keinona kannustaa amerikkalaisia säästämään eläkkeelle. Henkilö voi maksaa osan veroja edeltävistä tuloista sijoitustilille.
Yksilölle on useita etuja:
- Verotettavia ansiotuloja vähennetään tilille maksetulla määrällä. Tämä alentaa välittömästi liittovaltion veroja, jotka henkilö on velkaa kyseiseltä vuodelta. Rahat sijoitetaan sitten yksilön valitsemiin sijoitusrahastoihin tai muun tyyppisiin sijoituksiin tasapainon kasvaessa tasaisesti eläkkeelle siirtymiseen saakka. Veroja edeltävä raha kasvattaa sijoitettua määrää ja sen potentiaalista kasvua ajan myötä. Eläkkeelle siirtymisen jälkeen henkilö voi saada rahaa tuloista. Nostamat verotetaan säännöllisinä tuloina.
Verosaamiset 401 (k) ja IRA-suunnitelmat
Useimmat suuret yritykset ja monet pienet tarjoavat työntekijöilleen 401 (k) suunnitelman verosaatavista eläkesäästöistä. On samanlaisia ajoneuvoja, kuten 403 (b) ja 457-suunnitelma julkisille palveluille ja valtion työntekijöille.
Joidenkin yhdysvaltalaisten säästölainojen korot ovat verosaatavia, ja ne voidaan vapauttaa verosta, jos rahaa käytetään joihinkin koulutuskuluihin.
Kun työnantaja sponsoroi suunnitelmaa, on mahdollista saada toinen suuri etu. Jotkut työnantajat vastaavat osan työntekijän maksusta tietylle tasolle. 3% vastaavuus on tyypillinen työnantajille, jotka tarjoavat sen.
IRA-tilin voivat avata itsenäiset ammatinharjoittajat ja käytännössä kuka tahansa muu, jolla on jonkin veron verotettavaa tuloa. Ne ovat saatavissa pankkien ja välityspalveluiden kautta.
Joka tapauksessa veroihin lykättyyn säästösuunnitelmaan sijoittavalla henkilöllä on tyypillisesti laaja valikoima sijoitusvaihtoehtoja.
401 (k) suunnitelman ja IRA: n lisäksi useita muita sijoitusmuotoja tarjoaa veron lykkäystä.
Veroviivästyskorot
Veronaikainen annuiteetti, jota kutsutaan myös verotukselliseksi annuiteetiksi, on pitkäaikainen sijoitustili, joka on suunniteltu tarjoamaan säännöllisiä tulonmaksuja eläkkeelle siirtymisen jälkeen, kuten eläke. Tämän tyyppinen annuiteetti on saatavana vakuutusyhtiöiden kautta.
Sijoittaja maksaa eläketilille vuosien ajan tasapainon muodostamiseksi, joka maksetaan erissä eläkkeelle siirtymisen jälkeen. Maksuja ei veroteta, mutta tilin ansioista johtuvia veroja ei tarvitse maksaa ennen kuin annuitoidut maksut alkavat.
Veroihin siirrettävät eläkkeet voidaan vahvistaa tarjoamalla taattu tuottoprosentti tai muuttuva, jolloin yksilö voi valita useista sijoituksista, jotka voivat lisätä (tai vähentää) saatuja maksuja.
Verovelkakirjalainat
EE-sarjan joukkovelkakirjalaina ja I-sarjan joukkovelkakirjalaina ovat tyyppisiä Yhdysvaltain hallituksen liikkeeseen laskemia säästölainoja, jotka ovat verosaatavia ja joilla on ylimääräinen veroetu, jos niitä käytetään koulutuskulujen maksamiseen.
EE-sarjan joukkovelkakirjalainat maksavat korkoa joukkovelkakirjalainan voimassaoloajasta, joka on yleensä 20 vuotta. I-sarjan joukkovelkakirjalainat maksavat korkoa enintään 30 vuodeksi.
Kummassakaan tapauksessa joukkovelkakirjalainanomistajalle maksetuista koroista ei veroteta ennen kuin joukkovelkakirjalaina saavuttaa voimassaolopäivänsä tai se lunastetaan.
Lisäksi koulutusveron poissulkeminen suojaa korot tuloveroilta, jos niitä käytetään maksamaan koulutuskustannuksia.
Kanadan RRSP: t
Rekisteröity eläke säästösuunnitelma (RRSP) on esimerkki Kanadan veronmaksajien verosaatavuussuunnitelmasta. RRSP suojaa sitä, mikä tilillä ansaitaan yleensä verotettavasta tulosta, kunnes rahat nostetaan.
Kaikki voitot, mukaan lukien korot, osingot ja myyntivoitot, myös veroutetaan, kunnes ne peruutetaan.
