Mikä on veroetuja?
Termi ”veroetuudet” viittaa minkä tahansa tyyppiseen sijoitus-, rahoitustilille tai säästösuunnitelmalle, joka on joko vapautettu verosta, lykätty veroihin tai joka tarjoaa muun tyyppisiä veroetuja. Esimerkkejä veroedustavista sijoituksista ovat kunnalliset joukkovelkakirjalainat, kumppanuudet, UIT: t ja annuiteetit. Veroedun mukaiset suunnitelmat sisältävät IRA: t ja pätevät eläkesuunnitelmat, kuten 401 (k) s.
Ymmärrys veroetuista
Veroedut sijoitukset ja tilit ovat monenlaisten sijoittajien ja työntekijöiden käytössä erilaisissa taloudellisissa tilanteissa. Korkean tulotason veronmaksajat hakevat verovapaita kunnallisten joukkovelkakirjojen tuloja, kun taas työntekijät säästävät eläkkeelle IRA: n ja työnantajan sponsoroimien eläkesuunnitelmien avulla.
Kaksi yleistä menetelmää, jonka avulla ihmiset voivat minimoida verolaskunsa, ovat verojen lykkäys ja verovapaus. Avain sen ratkaisemiseen, mikä tai kummankin yhdistelmä on sinulle järkevää, laskee veroetujen toteutumisen yhteydessä.
Verotukselliset tilit
Verotukselliset tilit antavat sinun suorittaa välittömät verovähennykset koko maksustasi, mutta tulevat tililtä nostetut määrät verotetaan tavanomaisella tulokannalla. Yleisimmät verovelkoihin siirtyneet eläketilit Yhdysvalloissa ovat perinteiset IRA: t ja 401 (k) suunnitelmat. Kanadassa yleisin on rekisteröity rekisteröidyn eläkevakuutussuunnitelma (RRSP).
Pohjimmiltaan, kuten tilin nimi viittaa, tuloveroa "lykätään" myöhempään ajankohtaan.
Esimerkiksi, jos verotettava tulosi on tänä vuonna 50 000 dollaria ja sinä maksat 3 000 dollaria verolaskentatilille, maksat veroa vain 47 000 dollarista. 30 vuoden kuluttua eläkkeelle siirtymisestä, jos verotettava tulosi on alun perin 40 000 dollaria, mutta päätät vetää 4000 dollaria tililtä, verotettava tulo räjähtää jopa 44 000 dollariin.
Verottomat tilit
Verovapaat tilit puolestaan tarjoavat tulevaisuuden veroetuja, koska eläkkeelle siirtymisiä ei veroteta. Koska tilille tehdään maksuja verojen jälkeisillä dollareilla, ei välittömiä veroetuja ole. Tämän tyyppisen rakenteen ensisijainen etu on, että sijoitustuotot kasvavat verovapaasti. Suositut verovapaat tilit Yhdysvalloissa ovat Roth IRA ja Roth 401 (k). Kanadassa yleisin on verovapaa säästötili (TFSA).
Verotuksellisella tilillä verot maksetaan tulevaisuudessa, mutta verovapaalla tilillä verot maksetaan nyt. Kuitenkin siirtämällä verojen maksamisaikaa ja toteuttamalla verovapaa sijoitusten kasvu, voidaan saavuttaa merkittäviä etuja.
Avainsanat
- Veroetuoikeudella tarkoitetaan tiettyjen pätevien sijoitusten, tilien tai muiden rahoitusvälineiden suotuisaa veroasemaa.Yleisiä esimerkkejä ovat kunnalliset joukkovelkakirjalainat, 401 (k) tai 403 (b) -tilit, 529 suunnitelmaa ja tietyntyyppiset kumppanuudet. tila tarkoittaa, että veroja edeltävä tulo käytetään sijoituksen rahoittamiseen, jossa verot maksetaan myöhemmin ja senhetkisen verokannan mukaan. Verovapaasti maksettu tila käyttää verojen jälkeistä rahaa sijoitusten rahoittamiseen silloin, kun niiden tuottamat voitot tai tulot eivät ole tavanomaisen tuloveron alaisia.
Veroedut sijoitukset
Veroedut sijoitukset suojaavat sijoittajan verotuksellisia tuloja kokonaan tai osittain, mikä antaa hänelle mahdollisuuden minimoida verorasituksensa. Esimerkiksi kuntalainan sijoittajat saavat korkoa joukkovelkakirjalainoistaan koko lainan voimassaoloajan. Kuntien viranomaiset käyttävät näiden joukkovelkakirjalainojen liikkeeseenlaskusta saamia varoja yhteisön pääomahankkeiden rahoittamiseen. Jotta lisää sijoittajia kannustettaisiin ostamaan näitä joukkovelkakirjalainoja, sijoittajien saamia korkotuloja ei veroteta liittovaltion tasolla. Monissa tapauksissa, jos joukkovelkakirjalainanomistaja asuu samassa tilassa, jossa joukkovelkakirjalainat laskettiin liikkeeseen, hänen korkotulonsa vapautetaan myös valtion ja paikallisista veroista.
Poistot tuottavat myös veroetuja yksityishenkilöille ja yrityksille, jotka sijoittavat kiinteistöihin. Poistot ovat tuloverovähennys, jonka avulla veronmaksaja voi periä takaisin tietyn omaisuuden kustannusperusteen. Yhdysvalloissa maan tai rakennuksen hankintakustannukset aktivoidaan tietylle määrälle hyödyllisiä vuosia vuosittaisilla poistovähennyksillä. Oletetaan esimerkiksi, että sijoittaja ostaa kiinteistön 5 miljoonalla dollarilla (kustannusperuste). Viiden vuoden kuluttua hänestä on tehty 500 000 dollarin poistot, ja uusi kustannusperuste on 4, 5 miljoonaa dollaria. Jos hän myy kiinteistön 5, 75 miljoonalla dollarilla, hänen realisoituneen voitonsa on 5, 75 miljoonaa dollaria - 4, 5 miljoonaa dollaria = 1, 25 miljoonaa dollaria. 500 000 dollarin vähennyksestä verotetaan poistojen takaisinperintäkorolla ja loput 750 000 dollaria verotetaan myyntivoitona. Ilman poistoerän veroetua koko kiinteistön myynnistä saatu voitto verotetaan myyntivoitona.
Veroedut tilit
Säännöllisillä välitystilillä IRS verottaa sijoittajia kaikista voittovoitoista, jotka saadaan myymällä kannattavia sijoituksia. Veroedut tilit sallivat kuitenkin yksilön sijoitustoiminnan lykätä veroihin ja joissain tapauksissa verovapaasti. Perinteiset yksilölliset eläkejärjestelyt (IRA) ja 401 (k) suunnitelmat ovat esimerkkejä verosaatavista tileistä, joissa sijoitustoiminnan tuloja ei veroteta vuosittain. Sen sijaan veroa lykätään, kunnes henkilö jää eläkkeelle, jolloin hän voi alkaa tehdä nostoja tililtä. Tililtä luopuminen ilman rangaistusta on sallittua, kun tilinomistaja on 59½ vuotta vanha. Kun hän saavuttaa 70 ½ vuotta, hänen on aloitettava vähimmäis nosto tililtä.
Roth IRA: t ja verovapaat säästötilit (TFSA) tarjoavat sijoittajille jopa enemmän verosäästöjä kuin verosaatavat, koska näiden tilien toiminta on vapautettu verosta. Tilien nostukset ja ansiot ovat verovapaita, mikä on täydellinen esimerkki veroetuista.
Hallitukset asettavat veroetuja kannustaakseen yksityishenkilöitä maksamaan rahaa, kun sen katsotaan olevan yleisen edun mukaista. Veroedun mukaisten tilien tai sijoitusten oikean tyypin valitseminen riippuu sijoittajan taloudellisesta tilanteesta.
