Roth ira vs. perinteinen ira: mitä eroa on?

Sisällysluettelo

• IRA-yleiskatsaus
• Keskeiset erot: verovälit
• Keskeiset erot: Tulorajat
• Keskeiset erot: Jakelusäännöt
• Ennen eläkkeelle siirtymistä
• Erityiset näkökohdat
• Pohjaviiva

Roth IRA Vs. Perinteinen IRA: yleiskatsaus

Henkilökohtaiset eläketilit (IRA) ovat veroedut ajoneuvot, jotka on suunniteltu pitkäaikaisiin säästöihin ja investointeihin - pesämunan rakentamiseksi uran jälkeiseen elämään. Vaikka jotkut IRA: t ovat saatavilla työpaikoilla, kaksi yleisintä on suunniteltu sijoittajien käytettäväksi yksin: perinteinen IRA, perustettu vuonna 1974, ja sen nuorempi serkku Roth IRA, joka otettiin käyttöön vuonna 1997 ja nimettiin sponsorilleen Senille. William Roth.

Vaikka näillä tileillä on yhtäläisyyksiä - kuten niissä olevien sijoitusten verovapaa kasvu -, ne eroavat toisistaan ​​myös joillakin keskeisillä tavoilla, ja käsittelevät pääasiassa verovähennyksiä (haluatko IRS: n velkaa nyt vai myöhemmin?), Varojen saatavuutta ja kelpoisuusvaatimukset.

Kaikkien erojen ymmärtäminen on ratkaisevan tärkeää päätettäessä, mikä IRA on sinulle parempi valinta.

Avainsanat

• Keskeinen ero Rothin ja perinteisten IRA: ien välillä on niiden veroetujen ajoittuminen: Perinteisissä IRA: issa vähennät maksut nyt ja maksat verot peruutuksista myöhemmin; Roth IRA: n kanssa maksat veroja vakuutusmaksuista nyt ja saat verovapaita peruutuksia myöhemmin. Perinteiset IRA: t toimivat kuten henkilökohtaiset eläkkeet: Vastineeksi huomattaville verohelpotuksille ne rajoittavat ja sanelevat rahastojen saatavuutta. Roth IRA: t toimivat enemmän kuin tavalliset sijoitustilit, vain veroetuilla: Heillä on vähemmän rajoituksia, mutta myös vähemmän taukoja. Se, luuletko vuotuisten tulojesi ja veroluettelosi olevan pienempi tai korkeampi eläkkeellä, on avaintekijä määritettäessä, mikä IRA valitaan.

Keskeiset erot: verovälit

Sekä perinteiset että Roth IRA: t tarjoavat anteliaita verohelpotuksia. Mutta se on ajankohtainen kysymys, kun saat vaatia heitä.

Perinteiset IRA-maksut ovat verovähennyskelpoisia sekä osavaltion että liittovaltion veroilmoituksissa siltä vuodelta, jona maksat. Seurauksena on, että vetäytymiset, joita virallisesti kutsutaan jakoiksi, verotetaan tuloverokannalla, kun teet ne, luultavasti eläkkeellä.

Maksut perinteisiin IRA: iin yleensä alentavat verotettavia tulojasi maksuvuonna. Se alentaa mukautettua bruttoveroasi (AGI), mikä auttaa sinua pääsemään muihin verokannustimiin, joita et muuten saisi, kuten lapsiverohyvitys tai opintolainan korkovähennys.

Roth IRA: lla et saa verovähennystä, kun teet maksun, joten he eivät laske korjattua bruttotuloasi sinä vuonna. Mutta tämän seurauksena eläkkeellesi nostamasi nosteet ovat yleensä verovapaita. Maksoit verolaskun etukäteen niin sanotusti, joten et ole velkaa mitään loppupäästä.

Toisin sanoen, se on vastakohta perinteiselle IRA: lle.

Voit omistaa ja rahoittaa sekä Rothia että perinteistä IRA: ta (olettaen, että olet kelvollinen kumpaankin); Kaikkien tilien talletukset eivät kuitenkaan saa ylittää kyseisen verovuoden IRA-vakuutusmaksujen kokonaismäärää.

Keskeiset erot: Tulorajat

Jokainen, jolla on alle 70½ ansiotuloa, voi osallistua perinteiseen IRA-ohjelmaan. Vakuutusmaksu on täysin verovähennyskelpoinen tulojesi mukaan ja kuuluuko sinut (tai puolisosi, jos olet naimisissa) työnantajan tukemassa eläkesuunnitelmassa, kuten 401 (k).

Roth IRA: lla ei ole ikärajoituksia, mutta heillä on tuloihin oikeuttavia rajoituksia:

Esimerkiksi vuonna 2019 yksittäisillä veroilmoittajilla on oltava muutettu oikaistu bruttotulo (MAGI), joka on vähemmän kuin 137 000 dollaria, jotta se voisi osallistua Roth IRA -maksuun. Maksut lakkautetaan vähitellen alkaen 122 000 dollarin MAGI: lta. Naimisilla parilla, jotka jättävät hakemuksen yhdessä, on oltava muunnetut AGI: t, jotka ovat alle 203 000 dollaria osallistuakseen Rothiin; rahoitusosuudet poistetaan asteittain alkaen 193 000 dollarista.

Vuonna 2020 sinkkujen MAGI-arvon on oltava alle 139 000 dollaria, ja osallistumismaksut poistetaan vähitellen alkaen 124 000 dollarin MAGI: lta. Naimisilla parilla on oltava modifioidut alle 206 000 dollarin AGI-arvot osallistuakseen Rothiin, ja maksut poistetaan asteittain alkaen 196 000 dollarista.

Keskeiset erot: Jakelusäännöt

Toinen ero perinteisen ja Roth IRA: n välillä on vetäytyminen. Perinteisten IRA: ien kanssa sinun on alkaa ottaa vaaditut vähimmäisjakelut (RMD: t) - sitovat, verolliset peruutukset prosenttimäärä varoistasi - 70½-vuotiaina, tarvitsetko rahaa vai et. IRS tarjoaa taulukot laskeaksesi vuotuisen RMD: n, joka perustuu ikään ja tilisi kokoon.

Roth IRA: lla ei ole vaadittavia vähimmäisjakeluja: Sinua ei vaadita nostamaan rahaa missään iässä - tai jopa elämäsi aikana. Tämä ominaisuus tekee niistä ihanteellisia varallisuudensiirtoautoja.

Roth IRA: n edunsaajat eivät myöskään ole velkaa tuloveroa vetäytymisistä, vaikka heidän on suoritettava jako tai muuten laskettava tili omaan IRA: hon.

Tärkeimmät erot: Eläkkeelle siirtymiset

Voit välttää rangaistukset (mutta ei veroja) tietyissä erityistilanteissa: Jos käytät rahaa ensimmäisen asteen koti-ostajien pätevien (enintään 10 000 dollaria) tai pätevien korkea-asteen koulutuskustannusten maksamiseen. Vaikeudet, kuten vammaisuus ja tietyt korvaamattomat sairauskulut, voidaan myös vapauttaa sakosta, mutta maksat silti verot jakelusta.

Sen sijaan voit nostaa Roth IRA -maksuisi vastaavia summia rangaistus- ja verovapaasti milloin tahansa, mistä tahansa syystä, jopa ennen 59½-vuotiaita.

Nyt sovelletaan erilaisia ​​sääntöjä, jos nostat ansiot - summat, jotka ylität maksamasi summan - Rothista. Sinut normaalisti huijataan niihin. Jos haluat poistaa ansiot, voit välttää veroja ja 10%: n ennenaikaista peruuttamissakkoa, jos sinulla on ollut Roth IRA vähintään viisi vuotta ja ainakin yksi seuraavista tilanteista koskee sinua:

• Olet vähintään 59 ½-vuotias. Sinulla on pysyvä vamma.Huoleudu ja edunsaajasi tai kiinteistösi nostaa rahat.Käytä rahaa (korkeintaan 10 000 dollaria elinaikana) ensimmäistä kertaa suoritettavaksi kodin ostoksi.

Jos sinulla on tili alle viisi vuotta, voit silti välttää 10%: n ennenaikaista peruuttamissakkoa, jos:

• Olet vähintään 59 ½ vuotta vanha. Peruuttaminen johtuu vammasta tai tietyistä taloudellisista vaikeuksista.Kiinteistösi tai edunsaajasi vetäytyi kuolemasi jälkeen.Käytät rahaa (korkeintaan 10 000 dollaria eliniän aikana) ensimmäistä kertaa -aika-asunto, pätevät koulutuskulut tai tietyt lääketieteelliset kulut.

Vertailemalla perinteisiä ja Roth-IRA: ta
säännöt	Roth IRA	Perinteinen IRA
2019 Rahoitusosuudet	$ 6000; 7 000 dollaria, jos ikä on 50 tai vanhempi.	2019: 6 000 dollaria; 7 000 dollaria, jos ikä on 50 tai vanhempi
2020 panos rajat	Sama kuin vuonna 2019.	Sama kuin vuonna 2019.
2019 tulorajat	Tukikelpoisia ovat yksittäiset veroilmoittajat, joiden MAGI-arvot ovat alle 137 000 dollaria (käytöstä poistaminen alkaa 122 000 dollarilla); avioparit, jotka jättävät hakemuksen yhdessä alle 203 000 dollarin MAGI: n kanssa (asteittainen lopettaminen alkaa 193 000 dollarilla).	Kuka tahansa ansaitulla tulolla voi osallistua, mutta verovähennyskelpoisuus perustuu tulorajoihin ja osallistumiseen työnantajan suunnitelmaan.
2020 Tulo rajat	Tukikelpoisia ovat yksittäiset veroilmoittajat, joiden MAGI-arvot ovat alle 139 000 dollaria (käytöstä poistaminen alkaa 124 000 dollarista); avioparit, jotka jättävät hakemuksen yhdessä alle 206 000 dollarin MAGI: n kanssa (asteittainen lopettaminen alkaa 196 000 dollarilla).	Sama kuin vuonna 2019.
Ikärajat	Ei ikärajoituksia maksuihin.	Maksuja ei sallita verovelvollisen täyttämisen jälkeen 70 ½.
Verohyvitys	Saatavana “säästöveron hyvitykseen”.	Saatavana “säästöveron hyvitykseen”.
Verokohtelu	Ei verovähennyksiä maksuihin; verovapaat ansiot ja peruutukset eläkkeellä.	Verovähennys maksuvuonna; tavanomaiset tuloveroa peruutuksista.
Peruuttamissäännöt	Maksut voidaan peruuttaa milloin tahansa, verovapaasti ja rangaistusvapaasti. Viisi vuotta ensimmäisen maksun suorittamisen jälkeen ja 59 ½-vuotiaana myös ansiosidonnaisuudet ovat verovapaita.	Poistot ovat rangaistusvapaita alkaessa 59½-vuotiaana.
Vaadittu vähimmäisjakelu	Ei tilin omistajalle. Tilinsaajiin sovelletaan RMD-sääntöjä.	Jakelun tulee alkaa 70 ½-vuotiaana tilinomistajalle. Edunsaajiin sovelletaan myös RMD-sääntöjä.
Lisäetuja	Viiden vuoden kuluttua jopa 10 000 dollaria ansioita voidaan peruuttaa sakottomasti ensimmäisten kotiostajakulujen kattamiseksi. Pätevä koulutus ja vaikeuksista poistuminen voi olla mahdollista ilman rangaistusta ennen ikärajaa ja viiden vuoden odotusaikaa.	Jopa 10 000 dollaria rangaistusvapaita nostoja, jotka kattavat ensimmäistä kertaa ostajien kulut. Pätevää koulutusta ja vaikeuksien vetäytymistä on myös saatavana.