Roth 401 (k) ja Roth 403 (b) -suunnitelmat voivat olla fiksu valinta, jos haluat verovapaita tuloja eläkkeellä ja olet valmis maksamaan veroja etukäteen. Tässä on katsaus suunnitelmien toimivuuteen, joihinkin niiden etuihin ja miinuksiin ja miten ne pärjäävät perinteisiin 401 (k) ja 403 (b) suunnitelmiin nähden.
Avainsanat
- Jos työnantajasi tarjoaa Roth 401 (k) tai Roth 403 (b), maksat verot nyt, mutta ei eläkkeellä. Toisin kuin Roth IRA, Roth 401 (k) ja Roth 403 (b) eivät kuulu tulorajoitukset, joten olet oikeutettu ansaitsemasi summasta riippumatta.Voit välttää vaadittavat vähimmäisjakelut siirtämällä tilin Roth IRA: lle.
Kuinka Roth 401 (k) ja 403 (b) -suunnitelmat toimivat
Roth 401 (k) ja 403 (b) -suunnitelmat toimivat suurin piirtein samalla tavoin kuin perinteiset suunnitelmat, paitsi että ne rahoitetaan verojen jälkeisillä maksuilla ja verotetaan Roth IRA: n tapaan.
Kuten Roth IRA: t, työntekijät voivat peruuttaa maksunsa milloin tahansa verovapaasti. Muut nostokset ovat myös verovapaita, jos ne lasketaan päteviksi jakeluiksi. Erityisesti työntekijän on oltava vähintään 59½-vuotias tai vammainen ja hänellä on oltava Roth vähintään viiden vuoden ajan. On olemassa erilaisia jakelusääntöjä edunsaajille, jotka perivät Rothin alkuperäisen tilinomistajan kuoleman jälkeen.
Enimmäispanos vuodelle 2020 on 19 500 dollaria, ja lisäksi 6500 dollarin lisäavustuksia työntekijöille, jotka ovat vuoden lopussa vähintään 50-vuotiaita, yhteensä 26 000 dollaria. Vuodelle 2019 enimmäisosuus on 19 000 dollaria, ja lisäksi 6 000 dollarin lisäavustuksella, yhteensä 25 000 dollarilla. Vain työntekijän suorittamat maksut voivat kuitenkin mennä Roth-tilille; kaikki työnantajan vastaavat maksut on mentävä perinteiseen verotukseen, ja ne verotetaan peruuttamisen yhteydessä.
Roth vs. perinteiset IRA: t ja 401 (k) s
Roth-suunnitelmien plussat ja miinukset
Roth 401 (k) ja 403 (b) -suunnitelmilla on etuja ja haittoja - paitsi perinteisiin 401 (k) ja 403 (b) s mutta myös Roth IRA: iin verrattuna. Tässä on lyhyt romutus:
Suotuisa verokohtelu eläkkeellä. Kuten Roth IRA: t, myös Roth 401 (k) - ja 403 (b) -suunnitelmiin tehtävät maksut tehdään verojen jälkeisillä dollareilla, joten alkuperäistä verohelpotusta ei ole. Peruutukset voivat kuitenkin olla verovapaita. Tämä tarjoaa pari etua perinteisiin 401 (k) ja 403 (b) suunnitelmiin verrattuna. Ensinnäkin ja ilmeisin on verovapaat tulot. Toinen on, että perinteisistä 401 (k): sta suoritetut voitot lasketaan tavanomaisiksi tuloiksi, mikä voi vaikuttaa eläkeläisen sosiaaliturvaetuuksien verotettavuuteen ja mahdollisesti nostaa heidän veroluokkaansa.
Kiertää vaadittavat jakelut. Toisin kuin Roth IRA, Roth 401 (k) ja 403 (b) s ovat pakollisten vähimmäisjakelujen (RMD) jälkeen, kun tilinomistaja täyttää 70 ½ vuotta, aivan kuten perinteinen 401 (k) tai 403 (b) tili. Jos tilinomistaja vie kuitenkin suunnitelmasaldonsa Roth IRA: hon, hänen ei tarvitse huolehtia RMD-arvoista elinaikanaan. Tämä ei vain anna eläkeläiselle suurempaa joustavuutta, mutta myös mahdollistaa jättää enemmän tiliä perillisille kuin perinteisellä suunnitelmalla.
Kaikki työnantajat eivät tarjoa heitä. Vaikka Roth 401 (k) ja 403 (b) s ovat yleistymässä, kaikki työnantajat eivät tarjoa yhtä vaihtoehtona. Mutta huomaa, että jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, joko kokopäiväinen tai osa-aikainen, sinulla voi olla oikeus perustaa itsenäinen 401 (k) ja määrätä rahasi, jonka sinä maksat siihen, Rothin maksuosuuksina. Näillä suunnitelmilla voi olla myös korkeammat maksuosuudet kuin muilla 401 (k) -suunnitelmilla, jos oikeutit itsenäiseksi omistajaksi.
Ei tulorajoituksia, toisin kuin Roth IRA. Yksi Roth 401 (k) - ja 403 (b) -suunnitelmien eduista Roth IRA: iin nähden on, että niihin ei sovelleta tulorajoja. Vuonna 2019 toimitusjohtaja, joka ansaitsee 300 000 dollaria vuodessa, voi suojautua jopa 19 000 dollariin (25 000 dollari, jos 50 tai vanhempi) Roth 401 (k) - tai 403 (b). Tällä tulotasolla he eivät olisi oikeutettuja lainkaan maksamaan mitään osuutta Roth IRA: han.
Rothin vuosittain 20 000 vuoden aikana suorittama 19 000 dollarin osuus, joka ansaitsee suhteellisen konservatiivisen 5 prosentin koron vuodessa, lisäisi yli 653 000 dollaria. Tämä ei sisällä korjausmaksuja tai korotuksia suurimpaan sallittuun rahoitusosuuteen. Lisäksi kaikki rahat ovat verovapaita, jos tilinomistaja täyttää Rothin pätevät jakeluvaatimukset.
Matalapalkkaiset työntekijät voivat osallistua Roth 401 (k) - tai 403 (b) -suunnitelmiin työssä ja silti suorittaa maksuja Roth IRA: hon, kunhan heidän tulonsa eivät ylitä IRA: n kynnysarvoa. Vuonna 2019 kaikki, jotka ovat naimisissa, toimittavat veroja yhdessä ja joiden muutettu bruttotulo (MAGI) on vähemmän kuin 193 000 dollaria, voivat saada täyden IRA-rahoituksen, joka on 6 000 dollaria tai 7 000 dollaria korvausvastuulla. Joten heidän kokonaispanos Roth 401 (k): een tai 403 (b) plus Roth IRA voi olla jopa 25 000 dollaria tai 32 000 dollaria molemmilla kiinniottopanoksilla. (Vuodeksi 2020 yksilön MAGI-arvon on oltava alle 196 000, kun taas IRA-maksun määrä pysyy samana.)
Työntekijä, joka maksoi 19 000 dollaria Roth 401 (k) - tai 403 (b) plus 6 000 dollaria Roth IRA: lle 20 vuoden ajanjaksolle ja jonka tilit kasvoivat 5%: n vuotuisella korolla, päätyisi yli 850 000 dollariin— kaikki se mahdollisesti verovapaasti.
Useimmissa skenaarioissa Roth 401 (k) ja 403 (b) tulevat esiin perinteisten kollegoidensa edessä.
Joten mikä on parempi: Roth tai perinteiset suunnitelmat?
Perinteisen viisauden mukaan on tärkeää tietää, onko sinulla korkeampi vai alempi veroluokka eläkkeellä ennen kuin päätät Rothin tai perinteisen suunnitelman välillä. Monissa tapauksissa tällä ei kuitenkaan ole väliä.
Esimerkiksi Sally Saver on 24%: n veroluokassa ja työskentelee työnantajalle, joka tarjoaa Roth 401 (k): n. Hän säästää vastuullisesti 15 000 dollaria vuodessa Roth-tililleen 30 vuoden ajan. Mutta koska hän suorittaa verojen jälkeisiä maksuja, hänen maksunsa maksavat hänelle 18 360 dollaria vuodessa (15 000 dollaria plus 3 600 dollaria veroissa, koska summaa ei verota.) Siksi 30 vuoden lopussa hän on maksanut veroja Roth-maksuistaan yhteensä 108 000 dollaria.
Samaan aikaan hänen ystävänsä, Nancy Now, osallistuu perinteiseen 401 (k): aan. Nancy on myös 24%: n veroryhmässä ja nauttii vuosittaisista verovähennyksistä 3 600 dollaria hänen maksuosuuksistaan, koska ne tehdään ennen veroja. Siksi hän alentaa verojaan yhteensä 108 000 dollarilla 30 vuoden aikana. Jos oletetaan, että molemmat naiset ansaitsevat keskimäärin 5% sijoituksistaan, heillä kummallakin on eläkkeelle mennessä suunnilleen miljoona dollaria suunnitelmissa.
Oletetaan nyt, että sekä Sally että Nancy alkavat kerätä rahaa suunnitelmistaan 30 vuoden kauden lopussa, että he pysyvät 24%: n veroluokassa ja kumpikin nostavat 50 000 dollaria vuodessa. Nancy on maksettava 12 000 dollaria vuodessa jakoistaan, kun taas Sally ei maksa mitään. Jos molemmat naiset elävät vielä 30 vuotta, Nancy on maksanut yhteensä 360 000 dollaria veroja hänen 401 (k) -jakelustaan. Lisäksi Nancyn maksut laukaisevat todennäköisesti ainakin osittaisen veron hänen sosiaaliturvaetuuksistaan.
Pohjaviiva
Tämä yllä oleva skenaario on kertoo esimerkki luodin puremisen ja verojen maksamisen hyödystä nyt, eikä myöhemmin, jos sinulla on varaa. Vaikka muuttujat, kuten verokantojen muutokset, pitkäikäisyys ja sijoitustoiminnan kehitys, on myös otettava huomioon, Roth-tilillä on taipumus voittaa perinteinen suunnitelma useimmissa näissä skenaarioissa.
Kurinalaiset säästöt voivat kuitenkin muuttaa yhtälöä jonkin verran. Muistat, että Nancy Now säästää 3 600 dollaria vuodessa verovähennyksiä asettamalla hänelle rahaa perinteiseen 401 (k). Jos hän olisi sijoittanut nämä säästöt vuosittain ja ansainnut 5% rahoista, hänellä olisi noin 240, 00 dollaria 30 vuoden kuluttua - tarpeeksi maksaakseen merkittävän osan veroista IRA: n nostoista.
